Сумма вычета по коду 503 превышает 4000

Вопрос задал Эмма Б.

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.81/10)

Здравствуйте.
Сотруднику начислена материальная помощь 25.08.21-3000 за август. Выплата прошла 25.08.21, был применен вычет код 503=3000 при расчете НДФЛ.
10.09.2021 за август 2021 этому же сотруднику начислена материальная помощь. Выплата прошла вместе с зарплатой за август 10.09.2021. Опять был применён вычет с кодом 503=3000. Итого получилось вычет по коду 503=6000 руб.
В Расчете по страховым взносам все правильно почитано. 6 000 материальная помощь, вычет взят 4000 руб. и с 2000 взяты взносы. А в НДФЛ ошибка.
Подскажите как исправить эту ситуацию, чтобы сдать 6-НДФЛ правильно?

Обсуждение (12)

  1. Здравствуйте!

    Приложите пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2021 год.

  2. Отчет пришлите пожалуйста в формате pdf

  3. Здравствуйте. Отчет в файле.

    1. Здравствуйте!
      Попробуйте воспользоваться такой схемой:
      1. В документе «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ) на вкладке «Доходы» введите строку с кодом дохода — 2760, «Видом дохода» — «Прочие доходы (основная налоговая база)». Сумму вычета укажите с минусом.
      2. Воспользуйтесь документом «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). В нем должна появиться сумма доначисленного НДФЛ.
      3. Неудержанный НДФЛ может не попасть в Ведомость при очередной выплате в колонку «НДФЛ к перечислению». Добавьте его вручную. В колонку «К выплате» эта же сумма НДФЛ должна попасть с минусом.
      4. Если перечисление НДФЛ вы регистрируете Ведомостью, то после ее проведения исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны в годовом 6-НДФЛ в Приложении 1 стать одинаковым.

  4. Здравствуйте, распишите пожалуйста, по суммам. В документе «Операция учета НДФЛ» .

  5. Сумму дохода требует проставить и сумму вычета. При заполнении Суммы дохода=1000 и суммы вычета=-1000, НДФЛ появляется +260. Не уверена что правильно сделала.

  6. Стала делать дальше по списку, вычет по коду в подробном анализе равен 5000. А нужно 4000

    1. Вам необходимо убрать вычет в сумме 2000 руб. Попробуйте сделать следующим образом: В документе «Операция учета НДФЛ» в «Сумме дохода» и «Сумме вычета» укажите минус 2000. Далее скопируйте первую строку и в «Сумме дохода» укажите плюс 2000, а сумму вычета очистите.
      Таким образом, должно получиться, что сумма дохода не изменилась, а вычет уменьшился на 2000 руб.

  7. Здравствуйте.
    В документе «Операция учета НДФЛ» в «Сумме дохода» и «Сумме вычета» укажите минус 2000. Далее скопируйте первую строку и в «Сумме дохода» укажите плюс 2000, а сумму вычета очистите.
    Провела документ перерасчет за февраль. В результате в Подробном анализе за 2021 год появилась сумма 260, осталось удержать.
    Чтобы НДФЛ отразился в ведомости, потом в 6-НДФЛ формировала техническую ведомость (к выплате =0, программа ставила к выплате-260; Ндфл вносила вручную=260-заполняла на вкладке НДФЛ документ основание МП от сентября 2021г.). В результате в 6-НДФЛ(дата на тит листе 28.02) исчисленный больше на 260р., т.е. равенства нет.
    После проведения ведомости с удержанием НДФЛ, сумма 260 попадает в подробный анализ по НДФЛ за 2022 год «осталось удержать» минус 260.
    Не получается «схлопнуть» с 2021г

    1. Здравствуйте!
      У сотрудника видимо нет сумм «К выплате», поэтому попробуйте удержать НДФЛ принудительно документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ) на вкладке «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам» в сумме 260 руб. НДФЛ необходимо будет перечислить в бюджет.
      В документе «Операция учета НДФЛ» «Дату операции» и «Дату получения дохода» укажите 10.09.2021, чтобы данные попали в 2021 год.
      Подробнее о документе «Операция учета НДФЛ» — Документ «Операция учета НДФЛ»
      В 6-НДФЛ за 2021 год исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны стать одинаковыми.
      В Ведомость при очередной выплате в колонку «К выплате» должна попасть сумма минус 260 руб.

  8. Здравствуйте!
    Все получилось, большое спасибо за помощь в решении моего вопроса. Без Ваших рекомендаций сложно разобраться.

    1. Пожалуйста! Очень рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты