Добрый день!
Релиз программы ЗУП КОРП 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1936)
04 мая сотруднику выплатили заработную плату за апрель 2026, детский вычет за апрель не был предоставлен при выплате зарплаты.
12 мая 2026г. сотрудник уволился. При окончательном расчете был предоставлен детский вычет в размере 4200 руб. База нарастающим итогом составила 549 448,83 руб., вычет 21 000 руб., налогооблагаемая база 528 448,83 руб. НДФЛ исчисленный был равен удержанному в размере 68 699 руб.
Далее при начислении заработной платы за май детский вычет сторнировался в документе «Начисление зарплаты и взносов». Исчисленный НДФЛ стал больше удержанного. Исчисленный 69 244 руб., удержанный 68 699 руб. В данный момент удержать НДФЛ не можем. Появилась задолженность за сотрудником в размере 545 руб.? Сотрудник уволен.
Какой алгоритм предоставления вычета сотруднику при увольнении? Почему база не сторнировала детский вычет при увольнении, а сделала это только при начислении зарплаты за май 2026, когда уже нет возможности пересчитать сотрудника?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️
Для того, чтобы я смогла смоделировать ситуацию в программе, прошу Вас прислать мне:
— Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год. В отчете должно быть видно документы-основания, налоговую базу, исчисленный и удержанный налог.
— релиз, который у Вас сейчас установлен
Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.37.72)
Добрый день!
Смоделировала Вашу ситуацию в программе. Алгоритм предоставления вычета в документе Увольнения такой же, как и в других документах. Такое поведение программы возможно из-за нарушения последовательности проведения документов. Например, документ Увольнение уже был рассчитан, после этого сотруднику начислена премия, заработная плата за апрель. Возможно, у Вас произошла такая ситуация?
Так как сотрудник уже уволен и нет возможности удержать у него НДФЛ, неудержанный налог надо отразить в отчете 6-НДФЛ по строке 170 раздела 2, а затем списать в учете. Как это сделать, разобрали в нашей статье Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Для того, чтобы оперативно находить такие ошибки, рекомендую нашу статью Проверка учета НДФЛ по уволенным
Если остались еще вопросы, напишите мне пожалуйста.
Марина, добрый день!
Да, действительно. Документ «увольнение» был заведен 24.04.2026, а 30.04.2026 была заведена премия. Но даже при пересчете самого увольнения вычет не отсторнировался вовремя.
Статью посмотрим обязательно.
Спасибо.
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.🌺