Добрый день! Сотрудник взял отпуск с 5 по 7 мая. Оплата произошла 30 апреля. Начислена заработная плата за апрель, которая будет выплачена 7 мая. Теперь сотрудника отзывают на работу 6 мая. Как в программе осуществить возврат НДФЛ и заработной платы в мае, чтоб все было в порядке в апреле и по рассчитанной заработной плате и по НДФЛ и страховым взносам, которые уже будут оплачены 7 мая. Как это все пересчитать маем и отсторнировать от майской зарплаты?
Все комментарии (18)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Как эти возвраты по НДФЛ отразить в уведомлении и при оплате НДФЛ в ИФНС в мае? Как этот минус по НДФЛ отразить в 6-НДФЛ? Откуда вычесть ДС, которые он уже получил? Как отредактировать страховые взносы, ведь база за май будет уже другая, а взносы с зарплаты за апрель уже будут уплачены в большей сумме, чем необходимо. Как это отразить в РСВ, ведь база в апреле была одна, в мае другая, а страховые взносы не соответствуют базе…
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, правильно ли я понимаю, что сотрудник не будет переносить сразу день отзыва из отпуска на другую дату и сумму отпускных за этот день мы сторнируем?
Может быть интересно, как перенести отпуск на будущие даты: Как в ЗУП 3.1 перенести часть не отгулянного отпуска на будущие даты?
Добрый день! Мы не знаем, когда н захочет взять оставшиеся два дня отпуска, поэтому 5 мая он в отпуске, а 6 и 7 мая отзыв из отпуска. Остальное я описала в вопросах выше. Что необходимо проделать, не понимаю из статьи, т.к. там больничный. У нас нет никакого больничного, у нас оплачен отпуск 3 дня, выплачен НДФЛ в ИФНС 30 апреля и то, и другое. Что теперь делать со всем этим. В программе документом исправление отпуска в мае, только сторно происходит НДФЛ и начисления двух дней. А дальше, как это все воспроизводить в документах, где увеличить НДФЛ, страховые взносы, выплату возвращать ему отпускных и НДФЛ. Как вернуть из ИФНС уже оплаченный НДФЛ и страховые взносы, которые были уплачены за апрель. Как в 6-НДФЛ и РСВ все это скорректировать. Программа это не делает сама.
Пожалуйста, можно по слогам, из статей ничего не понятно, т.к. там общее все.
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что первоначально отпуск начислен и выплачен в апреле (в документе начисления отпуска месяц в «шапке» указан апрель), а исправляем отпуск в мае (в документе отпуск месяц указан май)?
1. Если так, то облагаемая база по страховым взносам за май будет равна начисленной сумме за май с учетом сторно отпуска.
Т.к. в случае если сторно отпуска проведено в мае, и дохода мая хватает, чтобы перекрыть сторно, то оно относится к маю месяцу. Корректировку в этом случае подавать не нужно, перерасчет отразиться в РСВ в текущем квартале и в текущем месяце (мае). Подробно, как отразить сторно при расчете взносов рассказывается в статье: Сторно доходов в учете взносов
2. Так же и с НДФЛ, у нас меняется доход и исчисленный НДФЛ, но удержанный НФЛ мы не меняем. Уведомления по НДФЛ не корректируем. Перерасчет приходится на апрель-май внутри одного квартала, поэтому в отчете 6-НДФЛ после того как излишне удержанный НДФЛ будет возвращен или зачтен налог выровняется по сотруднику и исчислено будет равно удержано НДФЛ. В 6-НДФЛ при этом проблем быть не должно.
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП. Прикладываю файл с подробным объяснением.
Да, все верно, изначально Апрель начислили, исправление Май исправили
Значит все верно, при моделировании рассматривала именно этот случай. Посмотрите пожалуйста, подробно отписала в приложенном файле Вашу ситуацию. Если нужно будет что-то уточнить, пишите.
1. Если Вы пишете, что Сторно не нужно делать, то для чего статья Сторно доходов в учете взносов?
Мне бы не хотелось терять время. Просто я оплачиваю взносы с полностью начисленным отпуском за Апрель. В мае, после сторно двух дней взносы пересчитаются в зарплату за май и отминусуют два дня отпуска. Правильно я поняла? И сумма взносов будет та, которая нужна нам по облагаемой базе и взносам, т.к. сторно начисленных отпускных по базе и сторно взносов.
Я немного не об этом пишу. Дело в том, что сторно не всегда отражается одинаково. При отражении сторно доходов в учете по страховым взносам ЗУП 3.1 анализирует, достаточно ли положительной суммы дохода в текущем месяце, чтобы «перекрыть» сторно:
— Если доходы текущего месяца «перекрывают» сторно — сторнированный доход отражается в учете взносов в текущем месяце (месяц, когда выполнили сторнирование)
— Если доходы текущего месяца не «перекрывают» сторно — сторнированный доход отражается в учете взносов в прошлом периоде (месяц, за который выполнили сторнирование)
Об этом и рассказывается в статье Сторно доходов в учете взносов
По вопросу отражения сторно в КА к сожалению не могу сказать точно. Предполагаю, что блок зарплаты в КА должен соответствовать ЗУП 3.1. Но для подстраховки можете проверить совпадает ли алгоритм отражения сторно, например на копии базы КА.
Дело в том, что мы работаем в КА 2.5 (2.5.17.205). Я проделала следующее: Исправила отпуск, начислила аванс, при выплате сумма аванса не уменьшается на выплаченную сумму двух дней отпуска…(см.вложенный файл).
В вашем примере, который Вы воспроизвели у себя, сумма тоже не уменьшилась в аванс на отсторнированную сумму уже выплаченных отпускных. Т.е. он свои отпускные получит дополнительно что ли? С чего такая роскошь? 🙂 Мы же у него забираем эти деньги насколько я понимаю, чтоб оплатить в следующий раз.
Дело в том, что если выплачивать перерасчет отпускных в аванс, то можно столкнуться с ошибкой: Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно заполняется ведомость, если перерасчет отпускных выплачивать с авансом
Поэтому, чтобы избежать похожей ошибки безопаснее выплачивать перерасчет отпускных в зарплату.
Если нужно уменьшить сумму аванса, то можно рассмотреть вариант вручную уменьшить начисленную сумму аванса сотрудника на сумму сторно отпуска. Таким образом аванс будет выплачен меньше. В дальнейшем при выплате з/платы будет выплачена начисленная сумма з/платы (с учетом сторно отпуска) за минусом межрасчетных выплат и аванса. Те есть сотрудник получит по итогам месяца правильную сумму.
Посмотрела Ваши скриншоты. Обратите внимание, неправильно зачитывается НДФЛ на 1309 руб, т.к. не заполнено поле «Корректировка выплаты» — в документе исправлении отпуска. Поэтому в ведомости на выплату аванса уменьшается сумма НДФЛ (т.н. налог удержан меньше на 1309), но не увеличивается сумма выплаты на 1309 (на излишне удержанный НДФЛ). Поэтому чтобы правильно произошел зачет аванса нужно заполнит поле корректировка выплаты на -1309 руб. в документе исправлении отпуска.
Добрый день!
В КА 2.5 нет такого поля корректировка выплаты.
И не нужно ему выплачивать НДФЛ, думаю, т.к. просто в аванс НДФЛ уменьшается и все, разве не так? Выплата должна уменьшится на сумму выплаченных отпускных за 2 дня, или нет? У вас ведь тоже сумма выплаты по отпускным не уменьшила его аванс…
Вы говорите, что лучше сделать перерасчет после аванса? Или как пересчитать в зарплату? Не документом исправление, а как-то иначе?
Добрый день!
1. Насколько я вижу по вашим скриншотам в КА все же есть поле корректировка выплаты:
2. По вопросу: «И не нужно ему выплачивать НДФЛ, думаю, т.к. просто в аванс НДФЛ уменьшается и все, разве не так? «
Нет, не так. Если мы уменьшаем удержанный НДФЛ, значит мы удерживаем меньшую сумму НДФЛ и к выплате должно получиться больше. Не потому что мы выплачиваем НДФЛ, а потому, что удерживаем меньшую сумму НДФЛ.
Если проверить: начислен аванс — удержан НДФЛ = должны выйти на сумму к выплате
В Вашем случае если корректировка выплаты не заполнена, то мы не выйдем на сумму к выплате по такому расчету.
Об этом можно посмотреть здесь:
Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?
О том, как проходит зачет НДФЛ можно посмотреть здесь: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
При этом есть два варианта: можно оформить или возврат НДФЛ (если есть заявление сотрудника на возврат) или зачет излишне удержанного НДФЛ.
3. По вопросу: «Выплата должна уменьшится на сумму выплаченных отпускных за 2 дня, или нет? У вас ведь тоже сумма выплаты по отпускным не уменьшила его аванс…»
Да, при моделировании у меня тоже в аванс сумма аванса не уменьшается на перерасчет отпускных. Если выбрать в документе-исправлении Отпуска выплата «С авансом», то можем столкнуться с ошибкой при заполнении ведомости, к сожалению программа может неправильно отрабатывать выплату перерасчета отпускных с авансом: Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно заполняется ведомость, если перерасчет отпускных выплачивать с авансом
4. По вопросу: «Вы говорите, что лучше сделать перерасчет после аванса? Или как пересчитать в зарплату? Не документом исправление, а как-то иначе?»
Перерасчет делаем документом-исправление Отпуска (можно указать выплата «С зарплатой»). В этом случае аванс выплачиваем полностью. А при выплате зарплаты будет выплачена сумма с учетом перерасчета отпуска.
При этом перерасчет можно оформить:
— До аванса. В этом случае зачет излишне удержанного НДФЛ произойдет при выплате аванса.
— Или после аванса. В этом случае зачет излишне удержанного НДФЛ произойдет при выплате зарплаты.
Если нужно, чтобы сотрудник в аванс получил меньше, как я писала ранее можно вручную уменьшить сумму начисленного аванса на сумму перерасчета отпускных. В дальнейшем при выплате зарплаты сотрудник получит начисленную зарплату с учетом перерасчета за минусом уменьшенного аванса. Т.е. получит в аванс меньше, а в з/п больше. В итоге в аванс + в з/п будет выплачена одинаковая сумма, как и в варианте если сумму аванса не уменьшать.
Добрый день!
Я все сделала, как Вы рекомендовали. Получилось!!! 🙂 посмотрите во вложенном файле….
Поле «корректировка выплата» заполнили — здесь все верно.
Давайте немного поправим с авансом.
Если мы хотим уменьшить аванс, то нужно уменьшить сумму аванса именно в документе Начисление за первую половину месяца, а не сразу в ведомости на выплату аванса. Иначе начисление аванса не пойдет с выплатой.
Поэтому давайте поступим следующим образом:
— отменим проведение ведомости на выплату аванса
— вернемся в документ Начисление за первую половину месяца и изменим сумму начисленного аванса
39 828 < начислении за первую половину месяца> — 10 066,04 < сторно за 2 дня отпуска> = 29761,96
— далее после изменения суммы аванса проверим на вкладке НДФЛ, что сумма НДФЛ пересчиталась 29761,96 * 13%
— проводим документ Начисление за первую половину месяца
— формируем ведомость на выплату аванса — сумма автоматически заполниться меньше с учетом корректировки
— проверяем как прошел зачет — сумма к выплате больше на 1309, НДФЛ меньше на 1309
Нет, когда ставишь выплату через Авнс, а не через межрасчет, сама корректировка встает. Я даже и не заметила, только сейчас увидела.
По поводу ручных правок я что-то сомневаюсь, и по поводу выплаты сотруднику НДФЛ 1309 рублей тоже. Все же считаю, что мы просто должны уменьшить сумму к выплате и сумму НДФЛ, а не возвращать ее сотруднику. Как-то я не могу понять этого и все тут 🙂
Вот по подробному анализу же все в порядке (см.файлик). А где проверить правильность что все выплачено верно и по НДФЛ нет долгов и по выплате зарплаты тоже?
Проверить долги по выплате зарплаты можно отчетом Задолженность по зарплате (Выплаты – Отчеты по выплатам). Также может быть интересна статья: Учет расчетов с работниками в ЗУП 3.1
Если предложенный вариант Вам не нравится, то можем поступить иначе и проверить как в КА пройдет вариант с выплатой перерасчета отпуска в аванс:
— В документе исправлении отпуска выбираем выплата «С авансом»,
— начисляем аванс
— формируем ведомость на выплату аванса
— после выплаты аванса, чтобы убедиться, что ошибки по сотруднику нет предварительно начисляем зарплату за май и формируем ведомость на выплату зарплаты. После этого формируем по итогу месяца расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — проверяем все ли правильно отразилось. Убеждаемся, что сальдо в расчетном листке нет и в Подробном анализе Исчисленный НДФЛ = Удержанному НДФЛ ( дополнительно можно сформировать отчет Задолженность по зарплате (Выплаты – Отчеты по выплатам).
— В итоге если все получается «красиво» и ошибки нет, то используем этот вариант и никаких ручных корректировок не делаем.