Сотрудник на ГПХ без начисления НС

1. Здравствуйте! Уточните пожалуйста, по поводу премии, не совсем поняла, как ее исправили. В октябре насколько я поняла показан доход в виде премии и начислены с них взносы. В ноябре точно вижу сторно взносов, теперь нужно понять что с доходом(который был оформлен в октябре как премия).Если не затруднит приложите скриншоты.
   В самом сторно взносов по НС ничего критичного нет, в Разделе 2 ЕФС-1 доходы и взносы отражаются суммарно по всем работникам — в отличие от РСВ нет раздела с суммами по каждому сотруднику. Поэтому в отчете это сторно просто отразится в ноябре Сторнирование доходов в учете по взносам от НС и ПЗ и ЕФС-1 Раздел 2

2. Добрый день. Док. «Премия» был помечен на удаление. И на эту же сумму увеличен первоначальный акт. После этого в ведомости на выплату премии перевыбран документ-основание (документ акт с увеличенной суммой). Отрегулированы данные в «Отражение зарплаты в бухучете» в ЗУП и в БП. Надо было перезаполнить весь документ «Начисление зарплаты и кадров», чтобы ушла сумма НС по этому сотруднику? Или можно просто пересчитать именно этого сотрудника (в док. начисления зп через контекстное меню)? Как лучше? И какие сканы надо прислать?
   1. Приложение № 1

      

      Добрый день! Если в тот момент документ начисление зарплаты за октябрь был доступен для исправления,то можно было просто пересчитать сотрудника. Второй вариант — не делая перерасчета в начислении зарплаты сделать документ перерасчет страховых взносов. Но это скорее рекомендации на будущее,если вдруг мы столкнемся с такой же проблемой. Сейчас перерасчет взносов уже произошел в начислении зп за ноябрь и мы его видим — сумма с минусом. Для проверки предлагаю сразу заполнить ЕФС-1 раздел 2 за 2025 год. Заполним отчет и после этого попрошу Вас прислать пожалуйста его скриншот(пример приложила)

3. Сама по себе уплата в октябре лишней суммы 11,99 р ничего не значит, если данные годового ЕФС-1 Раздел 2 будут соответствовать общей сумме уплаты в бюджет взносов по НС за год?

   1. Да, должно быть все хорошо,но давайте для собственного спокойствия еще посмотрим ЕФС-1🙏

4. Добрый день. ЕФС-1 во вложении

5. Здравствуйте, большое спасибо за скриншот! Проверила математику, все хорошо — база*ставку=исчислено взносов. Теперь предлагаю сверить фактически уплаченные суммы взносов за октябрь и ноябрь с теми суммами, которые у нас заполнились в строке 9(исчислено взносов)

6. Добрый день. На сегодня данные отчета «Налоги, взносы (кратко)», отчета 69.11 и уплаты НС в бюджет содержат одинаковые суммы:
   1) за Октябрь 4 506,96 (т.е. к сумме 4 494,98 добавилась сумма 11,99)
   2) за Ноябрь 4 137,96 (т.к. от суммы 4 149,95 отсторнирована сумма 11,99)
   А в отчете ЕФС-1 Раздел 2 по прежнему суммы как в скриншоте от 08.12.25.Хотя поставлена сегодняшняя дата и отчет с новой датой перезаполнен.
   Почему так и как это возможно исправить?

7. Дело в том, что в докт «Начисление зарплаты» за октябрь на вкладке «Взносы» стоит по этому сотруднику стоит сумма НС 11,99 , а в документе «Начисление зарплаты» за ноябрь стоит уже сторно этой суммы. Но этих сумм ведь быть не должно, это результат ошибки (см. вопрос). Т.к. на сегодня после зарплаты за октябрь также начислены аванс и зарплата за ноябрь — как можно удалить сумму НС по этому сотруднику из обоих документов начисления зарплат (за октябрь и ноябрь)? Есть в ЗУП механизм, который позволит эти суммы «нейтрализовать» без перепроведения документов начисления зарплаты за октябрь, аванса за ноябрь и зарплаты за ноябрь? Напишите, пожалуйста, т.к. надо делать синхронизацию за ноябрь, я откладываю из -за этой ситуации. Очень хотелось бы закрыть этот вопрос в понедельник. (см. вложенные файлы)

   1. Добрый день! Благодарю за ожидание🙏 В Вашей ситуации сейчас все хорошо и дополнительно никаких действий не требуется. В ЕФС-1 Разделе 2 как мы с Вам уже выяснили математика верная:
      октябрь 2 247 488,38 * 0,2 = 4 494,98
      ноябрь 2 074 972,63 * 0,2 = 4 149,95
      Переплата в октябре и недоплата в ноябре, которую мы видим на 69 счете, в итоге закрываются в ноль, по идее фонд зачтет сумму переплаченную в октябре в счет оплаты ноября и все. Тем более сначала у нас идет именно переплата, а потом недоплата, так что претензий у СФР возникнуть не должно.

8. Здравствуйте. Очень жду ответ.

9. Добрый день. Вы, может быть очень спешили, но то, что написали — совсем не так. Я 12 декабря в 10:15 прислал такой текст:
   «1) за Октябрь 4 506,96 (т.е. к сумме 4 494,98 добавилась сумма 11,99)
   2) за Ноябрь 4 137,96 (т.к. от суммы 4 149,95 отсторнирована сумма 11,99)
   А в отчете ЕФС-1 Раздел 2 по прежнему суммы как в скриншоте от 08.12.25.Хотя поставлена сегодняшняя дата и отчет с новой датой перезаполнен.
   Почему так и как это возможно исправить?»
   Т.е. в отчете совсем не те цифры, какие Вы написали в сегодняшнем ответе, а другие. И как это исправить?

10. На сегодня данные отчета «Налоги, взносы (кратко)», отчета 69.11 и уплаты НС в бюджет содержат одинаковые суммы:
    1) за Октябрь 4 506,96 (т.е. к сумме 4 494,98 добавилась сумма 11,99)
    2) за Ноябрь 4 137,96 (т.к. от суммы 4 149,95 отсторнирована сумма 11,99)
    А в отчете ЕФС-1 Раздел 2 по прежнему суммы как в скриншоте от 08.12.25.Хотя поставлена сегодняшняя дата и отчет с новой датой перезаполнен.
    Почему так и как это возможно исправить?

11. Прошу прощения, может быть я уже запутался. Заново прошел по суммам. Правильно понимать так (?), что в независимо от знаков (+ 11,99 /- 11,99) в документах начисления зарплат за октябрь и ноябрь, отчет ЕФС-1 Раздел 2 выдает суммы НС в октябре и ноябре БЕЗ 11,99 ?
    Т.е. как если бы ошибок не было?

    1. Да, верно — ЕФС-1 Раздел 2 при заполнении «видит» и учитывает сторно взносов за октябрь,которое прошло в ноябрьской зарплате. И относит эту сумму к октябрю. Поэтому отчет заполняется как будто не было +-11,99 в октябре и ноябре.
       А вот в отчетах Налоги и взносы (кратко), Анализ взносов в фонды, Проверка расчета взносов — сторно взносов отражается по месяцу регистрации, то есть в ноябре. Отсюда и разница между ЕФС и отчетом налоги и взносы (кратко). Но это скорее ошибка формирования отчета, по отчету Проверка расчета взносов есть даже зарегистрированная ошибка по такой проблеме — Ошибка в ЗУП 3.1 – при перерасчете взносов на травматизм неверно заполняется отчет «Проверка расчета взносов»
       В ЕФС-1сейчас у Вас все хорошо,поэтому и исправлять ничего не нужно.

12. Спасибо! Но, есть ли в ЗУПе механизм, которым в подобной ситуации можно нивелировать суммы НС из прошлых месяцев? Например, документ «Операция учета взносов»? Если да, то можно ссылку на материал с примером?

13. Чтобы избежать такой ситуации мы рекомендуем ежемесячно для проверки вводить документ Перерасчет страховых взносов Проверка расчета страховых взносов . Документ вводим, когда посчитали всю зарплату и закрываем месяц и в особенности в тех случаях,когда после проведения документа начисление зарплаты и взносов за месяц начислили или убрали какой-то доход. То есть в нашей ситуации Перерасчет страховых взносов надо было ввести после того, как отменили проведение премии и провели вместо нее доход в виде акта. Тогда сумма перерасчета попала бы в октябрь.
    Сейчас, технически документы учета взносов и Перерасчет страховых взносов позволят нам перекинуть доход и сумму взносов вручную. Но нюанс в том,что методологически в этом нет необходимости, поэтому и такой публикации где мы бы нивелировали подобную проблему нет.
    По переброске взносов между видами облагаемого дохода есть публикация, это не та ситуация, как у нас, но на всякий случай прилагаю ссылочку, так как в ней рассматривается способ исправления с помощью документа перерасчет страховых взносов, возможно будет полезно Перерасчет взносов за прошлые периоды, если неверно была внесена информация о результатах спец.оценки

    1

14. Спасибо! Вопрос закрываю.

Комментарии закрыты.