Добрый день!
В июне месяце перешли в другую налоговую. Сдали 6 НДФЛ и РСВ за полугодие на новое ОКТМО (нужно было на 2 разных, старое и с июня на новое ОКТМО). Соответственно, сдали 2 корректировочных 6 НДФЛ (как и требовала новая налоговая), РСВ не пересдавали, т.к. ОКТМО там не ууказывается. Сейчас при формировании 6 НДФЛ и РСВ не сходятся суммы по строке 110(6НДФЛ) и 050 (РСВ), в РСВ считается полностью сумма не разделённая по ОКТМО. Я понимаю, что скорее всего, придёт ответ дать пояснения. Вопрос: должно ли так быть в данном случае (имеются ввиду суммы по строке 110 и 050)?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день, уточните, пожалуйста, итого по всем 6-НДФЛ сходятся с РСВ?
Контрольные соотношения для 6-НДФЛ можно посмотреть по ссылке https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/about_nalog/10760852/
Из подходящих контрольных соотношений:
«строка 112 + строка 113 6-НДФЛ >= строка 050 Приложения 1 к разделу 1 РСВ (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом обособленных подразделений)»
И в нём уточнение, что учитываются сведения «по налоговому агенту в целом», следовательно, если итого суммы отвечают контрольному соотношению (используются строки 112 и 113, а не 110), вопросов у налоговой возникнуть не должно
Также, возможно, Вам будут полезны ответы Светланы по похожей ситуации: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/smena-nalogovoj-v-seredine-mesyatsa.html
Здравствуйте,
От Вас не поступило ответа.
Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.
Дополню, что про контрольные соотношения подробно рассказывала Елена в блоке «Форма 6-НДФЛ» https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-buhgalteriya/05-10-2021-efir-lajfhaki-po-zarplatnoj-otchetnosti-v-1s.html, в т.ч. о том, что со стороны РСВ свои контрольные соотношения (стр. 110-111 6-НДФЛ >= стр. 050 Прил.1 РСВ). И судя по Вашему описанию, они тоже не были нарушены