Резерв по отпускам неверно начисляется

1. Добрый день! Попробуйте проверить расчет как показано в публикации (одна публикация для резервов, которые начисляются нормативным методом, вторая, для резервов, начисляемых по МСФО):

   • Проверка вкладки «Взносы» нормативным методом
   • Проверка вкладки «Взносы» методом МСФО

    

2. У нас нормативный метод начисления резервов. На вкладке «Расчет обязательств и резервов» суммы Исчислено и Зачтено не совпадают. Насколько я помню, при нормативном методе они должны совпадать

3. Может быть разница, если в НУ достигнута предельная величина начисления резервов, установленная в учетной политике.

4. Я пока только бухгалтерский проверяю. В НУ вообще черт ногу сломит. И вкладки я проверяла именно по Вашим отчетам. Почему во вкладке «Начисление» одна сумма, а во Взносах другая?

   1. Обычно похожие ошибки бывают, если нарушается последовательно заполнения документов.
      Можно на копии базы последовательно за каждый месяц, начиная с января 2025 перезаполнить документы Отражение зарплаты зарплаты и Резервы по оплате труда.
      При этом важно, чтобы сначала был заполнен документ Отражение зарплаты зарплаты, затем Резервы по оплате труда. И так за каждый месяц.

5. Я правильно поняла, что мне нужно перепровести 2 документа: Отражение зарплаты в бухучете и Резервы по оплате труда? Их обязательно перезаполнять или просто перепровести? Начисление зарплаты и взносов трогать не нужно?

   1. Необходимо перезаполнить. Документ Начисление зарплаты и взносов перезаполнять и перепроводить не требуется.

6. Перезаполнила и перепровела на копии. Ничего не изменилось

7. Это файла по сотруднику, по которому не бьются данные. Там, где минусы, он был уволен, а затем принят на другую должность

   1. Скорее всего разница возникла раньше. Посмотрите в документах за прошлые месяцы, в них суммы в колонке Исчислено и Зачтено равны?

8. Все идут суммы, кроме мая. Но в мае был какой-то сбой, и я правила все данные с Юлей Щелкуновой. Но, кроме того, что не идут данные суммы, если посмотреть вкладку «Начисление», у сотрудника, по которому я Вам высылала скриншоты, стоит ФОТ 49 744,58 руб. * 30% должно быть взносов 14 923,37 руб, а на вкладке Взносы показатели рассчитываются от суммы 15 004,73 руб. Почему? Насколько это верно? На скриншотах итоговый суммы по резервам

9. Вот разница. Это по уволенным. Что с этим делать? Остатков на уволенных по резервам нет

10. Добрый день! По страховым взносам необходимо посмотреть какие суммы страховых взносов были начислены в учете в этом месяце. Возможно в расчетную базу резервов входит доход в натуральной форме и на него разница. Или в этом месяце был перерасчет, например в связи с больничным во время отпуска.

    По уволенным необходимо проверить, нет ли остатков в отчете Резервы по оплате труда по сотрудникам после увольнения. Программа таким образом как на скриншоте может списывать остатки в месяце увольнения.
    Если есть остатки их необходимо списать. Публикацию по данному вопросу высылаю — «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить (новый механизм)

11. Здравствуйте. Я же написала, что остатков по уволенным нет

12. Давайте поэтапно. Сперва разберемся по одному сотруднику. Я перед этим высылала скриншоты. ФОТ, с которого должно быть начисление резерва составил 49 744,58. Норматив начисления составляет 9,85%. 49 744,58*9,85% = 4 899,84. На вкладке «Начисления» верная сумма. Страховые взносы с этого ФОТ составили 49 744,58*30%= 14 923,37 и 49 744,58*0,2% = 99,49. А на вкладке «Взносы» — сумма 15 004,73 и 100,03 соответственно. С чем может быть связана разница?

13. Здравствуйте! Возможно программа рассчитала эффективную ставку по страховым взносам: сумма взносов расчетного месяца/ облагаемый взносами ФОТ сотрудника за расчетный месяц

    Проверьте, эти два показателя.

    Ещё может быть, что облагаемый взносами ФОТ больше, чем база для расчета резервов в этом месяце, но это уже похоже на ошибку.

    По уволенным, получается, что данная корректировка появляется после увольнения? Т.е. в следующем месяце? Не единожды?

14. 1. Напишите, пожалуйста подробнее, какие 2 показателя проверить. Я не совсем поняла.
    2. По уволенным эта корректировка появилась в месяц увольнения. Будет ли она дальше появляться — не знаю. За ноябрь мы еще не делали резервы и начисляли зарплату. Так у нас отработало впервые. И только май у нас был какой-то сбой, который мы правили с Юлей

    1. Добрый день!
       1. Для проверки необходимо сформировать отчет Проверка расчета взносов за данный месяц. В отчете нас интересует облагаемая база и сумма страховых взносов. Т.е. нам нужно проверить какая сумма страховых взносов была начислена в этом месяце.
       2. В месяце увольнения программа сумму из колонки Накоплено ставит в колонкуЗачтено со знаком минус, таким образом списываются остатки из регистров по учету резервов в месяц увольнения. В следующем месяце данного сотрудника уже не должно быть в расчете резервов.

15. 3. А почему облагаемый взносами ФОТ может быть больше, чем база для расчета резервов в этом месяце? В каких случаях такое возможно?

    1. В этом месяце в программе появилась проблема с перерасчетами, доначисления за прошлый период некорректно отражаются.

16. 1. Отчет показал, что взносы рассчитаны верно.
    2. Я правильно поняла, что ничего страшного нет в том, что по уволенным прошло «Зачтено»? Потому что мне важно чтобы начислился именно этот процент резерва (который мы установили в учетной политике), т.к. у нас военприемка это проверяет.
    3. Так это же в резервах. Какие в них перерасчеты? Мы только вчера обновили программу. И тоже ничего не изменилось. Или я Вас неправильно поняла?

17. По уволенным верно, программа списывает все остатки из регистра учета резервов в месяце увольнения. В Бухгалтерии данная сумма пойдет на 91 счет.

    В актуальных релизах если происходит перерасчет отпусков, перерасчет страховых взносов в части резерва программа отражает некорректно. Т.е. это может быть последствие данной проблемы.
    Про расчет самих взносов я спрашивала, чтобы исключить ошибку там, т.к. может быть вариант, что программа увидела завышенную сумму взносов там и рассчитала завышенную ставку по ним, затем применила к резерва.
    Уточню у разработчиков 1С, почему ещё может завышаться сумма страховых взносов.

18. Мне что нужно сделать, чтобы исправить?

19. Скачайте из публикации по ссылке настройки для проверки расчета взносов по резервам — Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков
    В списке настроек нужно выбрать настройки — Проверка расчетной базы резерва взносов.xml и загрузить их в отчет Анализ взносов в фонды.
    В отчете страховые взносы проверяются расчетным путем.
    Так мы поймём, есть ли ещё по кому-то из сотрудников ошибка.
    Если нет, то в данном же отчете можно будет посмотреть, какие начисления вошли в средний заработок сотрудника в этом месяце, возможно как раз в облагаемой базе для резервов есть ошибка и в отчете мы её увидим.

20. Здравствуйте.
    Я уже так проверяла. Только из этой суммы, относимой на резервы, нужно вычесть уволенных. Одного уволенного я вычла, а вот второй как раз тот, которого я высылала Вам для примера. Он был ранее у нас совместителем. Как совместитель он уволен, а затем принят к нам на основную работу. И вот его-то я проверить не могу, т.к. странно определяется налогооблагаемая база

21. Добрый день! Если сотрудник был уволен, затем принят, то, к сожалению, это ошибка № 30180017:

    Если сотрудник уволен, а затем принят в течение одного месяца, то при заполнении документа «Резервы по оплате труда» некорректно рассчитывается сумма страховых взносов резерва (для вновь принятого).

    Она зарегистрирована в 2023 году, но до сих пор не исправлена.
    В этом случае рекомендуется исправить начисленную сумму по страховым взносам сотрудника вручную.

22. На всех вкладках исправлять вручную?

23. Я меняю на вкладках, а у меня вкладка Расчет обязательств и резервов вообще как захотелось, так и заполнилось. Мы в прошлый раз с Юлей меняли, по-моему, только вкладку Расчет обязательств и резервов. Или я что-то путаю?

24. Да, можно исправить только на закладке Расчет обязательств и резервов, программа автоматом произведет перерасчет на других.

25. Здравствуйте.
    Пробую поправить, а он всего сотрудника пересчитывает, и в этом случае у меня остаются по нему резервы на остатке, хотя как совместитель он уволен

26. Добрый день! Можно попробовать корректировку ввести в отдельном документе Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка. Т.е. ввести в нём сумму разницы.

27. И все-таки у меня вопрос остался такой.
    У нас нормативный метод начисления резервов. Насколько я поняла из вебинаров на Бухэксперте, при нормативном методе колонка Исчислено должна равняться колонке Зачтено. У меня разница на суммы по уволенным. И в то же время остатков резервов по уволенным нет. Что здесь мне делать?

28. Если остатков по уволенным нет, значит программа остатки в регистрах учета резервов закрыла полностью.
    Могла быть такая ситуация: в каком-то месяце была нарушена последовательность заполнения документов и остатки в регистрах учета резервов сформировались некорректные. Сейчас при увольнении сотрудника программе необходимо списать оставшиеся суммы — она ставит такие, какие требуется, чтобы закрыть остатки по сотруднику в регистрах в ноль. Отсюда визуально появляется разница.

29. Я это делала все сама. И последовательность я точно соблюдала, т.к. еще в прошлом году смотрела вебинар Юлии Щелкуновой, и даже выписала себе последовательность. Так что строго следовала этому правилу. К тому же на копии пробовала по Вашей рекомендации все перезаполнить и перепровести. И это ничего не изменило.

30. Добрый день! Можно проверить данные в самом регистре накопления Оценочные обязательства по сотрудника.
    В регистре необходимо установить отбор по организации и уволенному сотруднику.

    Движение Приход формирует документ Резервы по оплате труда, движение Расход — Отражение зарплаты по сотруднику.
    После увольнении сотрудника остатка в регистре быть не должно.
    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.ОценочныеОбязательстваПоСотрудникам

    Далее нажать «Перейти»

Комментарии закрыты.