Исправление НДФЛ с матвыгоды прошлого периода

Здравствуйте. В мае 2017 сотруднику начислена матвыгода 118.26 и НДФЛ с неё 50 р., хотя правильная сумма 41 р. Как такое произошло не понятно, но этого никто не увидел. Ошибку нашла налоговая и помимо того, что начислила пенни в размере 9 копеек просит вернуть сотруднику 9 рублей.
Вопрос как исправить НДФЛ, что бы можно было сделать документ «Возврат НДФЛ» на сумму в 9 рублей?

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    А у Вас в программе такой НДФЛ (50р. с матвыгоды 118.26) и зарегистрирован в мае? В последующих месяцах он программой автоматически не пересчитался? Если так, то не совсем понятно, как был сдан отчет 2-НДФЛ ведь получается, что облагаемый доход по ставке 35% оказался меньше, чем НДФЛ с него. Отчет не прошел бы контрольные соотношения.

  2. НДФЛ по ставке 35% не пересчитывается в следующих месяцах. Почему не возникло ошибок при проверке контрольный соотношений не понятно, но факт имеется, отчестность сдана. В прошлом месяце пришло письмо от налоговой с просьбой прояснить ситуацию по этому факту. После объяснений они нам вернут эти 9 рублей, а мы должны их вернуть сотруднику. Вопрос, как это сделать?

    1. А уточните пожалуйста ещё один момент. Касательно регламентированных отчетов. У Вас получается, что в отчете 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2017 год по этому сотруднику по ставке 35% был показан исчисленный НДФЛ на 9 руб больше, чем должно было быть. Насколько я понимаю кроме возврата Вам ещё требуется сделать корректировку и показать в этих отчетах по данному сотруднику исчисленный НДФЛ на 9 руб. меньше? Я правильно понимаю?

      Если так, то необходимо документом «Перенос данных» зарегистрировать минусовой (-9 руб.) исчисленный НДФЛ за дату получения дохода 31.05.2017 по ставке налогообложения «35% (для нерезидента 30%)» и виду дохода «Натуральный доход» (приложил скрин). После этого сумма исчисленного НДФЛ по данному сотруднику в корректирующих отчетах будет изменена. Также появится возможность текущим периодом ввести докмуент «Возврат НДФЛ», который благодаря введенному докмуенту «Перенос данных» заполнится автоматически.

      1. Да, нужно подавать корректировку 2НДФЛ и 6НДФЛ. Что бы заполнились обе корректировки, нужно период записи ставить текущий и при этом документом основанием указать начисление ЗП за май 2017.

        1. Тогда документом «Перенос данных» по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» введите приходное движение на сумму «-9» руб. на исходную дату получения дохода.
          После этого будет происходить автоматическое заполнение документа «Возврат НДФЛ», который Вы будете вводить текущим периодом.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.