Резерв отпусков

Вопрос задал Таисия Е. (Чита)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста. Ранее резерв отпусков вели вручную. на начало года в бухгалтерии Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.111.25) операцией создали резерв котловым способом. С начала 2022 года, решили вести в 1 с ЗУП Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.21.76). В настройках программы поставили галочку что ведется резерв отпусков в бух.учете по методу МСФО, переоценивать ежемесячно, не использовать в налоговом учете. при этом в программе в документе резер отпусков считалось неправильное количество дней отпусков по сотрудникам а также виды отпусков ставились не корректно. свели данные по личным карточкам документом остатки отпусков выровняли с данными программы. при этом документы создавали 31.05.2022 (так как и остатки отпусков тоже просчитали на эту дату). мы же теперь не можем вернуться декабрь 21 и создать резерв. допускается ли создать резерв на 31.05.2022 за май? а также хотели бы уточнить этот документ надо создавать уже после отражения зарплаты? в настоящий момент в документе резерв отпусков за май остатки отпусков указаны верные, но меня смущает что страховые взносы указаны не по всем и с минусом. что делаем не так?

Метки вопроса: Остатки по резервам, Резервы отпусков

Все комментарии (20)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

    Материалы по теме:

    1

  2. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста, некоторые моменты:
    1. В Бухгалтерии на счете 96 есть остаток на начало года? И если да, то были ли внесены начальные остатки в ЗУП?
    2. С января по Апрель 2022 каким образом учитывали резервы? Документы 2Реезрвы отпусков в ЗУП создавали? Я вижу на скриншоте документа, что «накоплено» есть — это значит какие данные до Мая в ЗУП были. Смущает, что не по всем сотрудникам.
    3. Каким образом исправляли остатки отпусков? От этого зависит, можно ли вернуться в УЗП пересчитать правильно резервы декабрь-апрель.

    Взносы не рассчитались, потому что еще не начислена зарплата за Май. Резерв на взносы рассчитывается исходя из фактического начисления взносов в текущем месяце. Документ «Резервы отпусков» заполняется после расчета зарплаты и ввода документа «Отражение зарплаты».

  3. Здравствуйте!
    1. в бухгалтерии есть остаток по счету 96. начальные остатки мы не вносили, я даже не знаю как это сделать. если это необходимо то в программе ЗУП мы можем вести задним числом.
    2. документы резервы отпусков не создавали. в отражении зарплаты только вкладка автоматически заполняется выплата отпусков за счет резервов. как отражается теперь в БП отражено в скрине.
    3. через ввод остатков отпусков по каждому сотруднику на 31.05.2022.
    помогите нам все выровнять и отражать правильно. еще хотела бы отметить что до мая в уп в зупе стоял нормативный метод , я почитала и для себя сделала вывод что для нас актуальнее мсфо и изменила настройки, думаю это тоже важно

    1. Добрый день!
      Спасибо за пояснения!
      Определенно какие-то остатки сейчас в ЗУП есть и до Мая. (Есть суммы «Накоплено» в Майском документе и есть списание отпусков за счет резервов — оно возможно, только когда есть остатки). Давайте посмотрим, что это за остатки и откуда они взялись, если Вы не вносили их.
      Я думаю, что на начало года надо обязательно выровнять остатки в ЗУП и БП.
      В ЗУП можно внести остатки резерва в документ «Резервы отпусков» с видом «Корректировка остатков». Но раз у вас какие-то остатки уже есть, то нужно вносить документ на суммы разницы с фактическими остатками.
      Приложите скриншот отчета «Резервы отпусков по сотрудникам» за за период Январь-Апрель 2022.

      Что касается того, надо ли переделать все с начала года — это больше вопрос к аудитору.
      Но поскольку в ЗУП остатки отпусков только исправлены только на 31.05.2022,значит за предыдущие месяцы все равно не будет корректного расчета резервов.

  4. я приложила файл, там действительно видно что остаток на начало хотя когда формирую за прошлый год документ пустой. не пойму как он начислился.

    1. Добрый день! Давайте посмотрим непосредственно в регистре «Оценочные обязательства по сотрудникам», например, по Ворфоломееву. сделайте отбор в регистре и приложите скрины. Какой там первый документ?

  5. Здравствуйте. я не могу зуп найти регистр «Оценочные обязательства по сотрудникам».

    1. Приложение

      А каким образом ищите? Нужно через «Функции для технического специалиста». Скрин приложила.

  6. по всей видимости тянет с октября 2021 года

    1. Да, по Вороломееву движение в Октябре. Но проверьте еще список документов резервы отпусков. Может быть еще в каких-то месяцах были документы.
      Причем есть и начисление и списание резерва. Интересно, в БП в проводках тоже прошли эти резервы? Предполагаю, что да. Это должно было исказить учет резервов. 🙁
      Сейчас трогать прошлые периоды не будем? Можно выровнять остаток в ЗУП и БП с учетом этих документов 2021 года. Вам нужно ввести документ за «Декабрь 2021» с видом Корректировка остатков и в него вручную нести суммы остатков из БП, скорректировав их на суммы, которые уже есть в ЗУП. Например условно: в БП остаток резерва на начало года 50 000, а в ЗУП висит 10 000. Корректировку нужно сделать на 40 000 руб.
      В типовом варианте учета по субсчету 96.01.1 отражаются суммы по обязательствам и резервам, по 96.01.2 — по страховым взносам и взносам на «травматизм». У Вас в БП резерв был создан вручную, поэтому не уверена, что именно так.
      И еще в БП как я понимаю, нет детализации до сотрудников. Тогда и в ЗУП вводите только общие суммы резерва на вкладке «Обязательства и резервы текущего месяца». При следующем расчете программа распределит суммы между сотрудниками:

      Почему появляются строки курсивом в документе «Начисления оценочных обязательств»?

      .
      В течение года в Бухгатерии были какие-то проводки по резервам. Проверьте. Может быть списание проводили вручную, так же как и начисляли суммы резерва?

  7. я проверила список документов резервы отпусков больше кроме октября нет документов.
    в БП тоже идет и списание и начисление. я боюсь прошлые периоды трогать. тогда как вы предлагаете ввести документ за «Декабрь 2021» с видом Корректировка остатков на сумму разницы межу резервом в БП и резервом который начислен документов резерв отпусков? а периоды январь -апрель нам уже в ЗУП не перекручивать так получается, так как мы же остатки только маем выровняли. по отражению в бухгалтерии вы правы мы начислили котловым способом и все на один счет без разделения на с/счета но то я поправлю сторно и разделю чтобы схлопывалось при синхронизации. ручных проводок по списанию в БП нет

  8. Юлия, можете еще уточнить документ за «Декабрь 2021» с видом Корректировка остатков дату ставить 31.12.2021? остатки подравняла на начало года.

  9. Здравствуйте! Да, ставьте 31.12.2021.
    Январь-Май Вы просто не сможете рассчитать корректно в ЗУП. Либо вручную, либо переделывать остатки отпусков на Январь.
    Все сделали? Получилось?

  10. я засомневалась галочку отражено в учете в зуп в документе корректировка остатков ставить?

    1. Этот флажок устанавливается не вручную, а после обмена с Бухгалтерской базой. Также как в Отражении: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/ispravlenie-oshibki-za-proshlye-periody.html.
      Но мы делаем документ Корректировки под Бухгалтерию, и нам его переносить не нужно.
      Я сейчас проверила, регистрируется ли для синхронизации документ с видом «Корректировка остатков», и все-таки он регистрируется. Поэтому после проведения документа Вам нужно убрать его из регистрации для обмена.
      Откройте в ЗУП настройки синхронизации (Администрирование — Синхронизация данных — Настройки синхронизации данных) Выделите строку с нужной синхронизацией (если у вас их несколько) и справа вверху нажмите Еще — Состав отправляемых данных.
      Появится форма с зарегистрированными для синхронизации документами. Выделите нужный тип документов («Резервы отпусков»), в правой таблице появится список зарегистрированных документов. Щелкните на документе за Декабрь правой клавишей мыши и выберите «Отменить регистрацию изменений объекта». Согласитесь с появившимся вопросом и документ в БП не приедет.

  11. Здравствуйте! прошу не закрывать вопрос, еще не проделала выше описанные операции

    1. Хорошо, пока не закрываем!

  12. Юлия, здравствуйте. по поводу резерва за декабрь все проделала. но дело в том что за май почему то не пришел резерв и галочка не появилась и оборотов в БП нет. скрины во вложении. что- то мы сделали не так.

    1. Добрый день! Отмените проведение докмуента, еще раз проведите и повторите синхронизацию.
      Наверное «Отменить регистрацию изменений объекта» применили ошибочно и к этому документу. когда перепроведете, он заново зарегистрируется.

  13. спасибо. все появилось в ОСВ в бухгалтерии. будем надеяться что с июня уже будет формировать правильно. спасибо за помощь!

Комментарии закрыты.