Добрый день. Помогите, пожалуйста, решить проблему.
Сотруднику в мае 2024 года был выплачен аванс. В документ начисление заработной платы за май данный сотрудник не попал, так как на вторую половину месяца ему проставили неявку. В июне сотрудник приносит больничный лист и выясняется, что аванса выплачено больше, чем отработано, появляется долг за сотрудником. Весь июнь он болеет и следующее начисление только в июле. В июле при начислении з/п зачитывается долг по зарплате, но НДФЛ не восстанавливается. Идет расхождение между налоговым учетом НДФЛ и бухучетом. Прилагаю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, анализ зп, расчетный листок. В подробном анализе НДФЛ по сотруднику начисленный доход — верный, исчисленный и удержанный НДФЛ — верный. А в Анализе заработной платы по сотруднику «Всего начислено» верно, «Всего удержано» на 2008 больше. Соответственно в Бухгалтерии предприятия на счете 68.01 сальдо 2008 по К (скриншот прилагаю).
Ошибка выявлена в октябре 2025 года. Как ее можно поправить? И можно ли это сделать текущим периодом за предыдущий?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Для того чтобы выявить причину отклонения в учете НДФЛ между БУ и НУ предлагаю выполнить проверку, как предлагается в статье: Как сверить БУ с учетом по НДФЛ в ЗУП 3.1
После проверки, напишите пожалуйста какой будет результат — исходя из этого будем подбирать способ исправления.