Здравствуйте! Сотрудник в январе был в отпуске и заболел. В феврале принес б/лист. Начисления за отпуск в феврале сторнировались. Получилось, что всего начислено сотруднику 15000, а необлагаемая сумма 17000. В итоге база для налогов за февраль в Расчете по страховым взносам — отрицательная, -2000. И взносы — отрицательные. Как правильно поступать в подобных случаях?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! В Расчете по страховым взносам отрицательные суммы не допускаются, сторно должно быть отражено в том периоде, за который оно сделано, т.е. в Январе.
Попробуйте просто перепровести больничный лист, а затем пересчитать взносы за Февраль. Взносы с минусом тоже должны пройти Январем.
Если не получится, то пришлите скриншот движений больничного листа по регистру «Учет доходов для исчисления страховых взносов» (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?).
Можете посмотреть отрывое семинара по перерасчетам в отчетности: [12.04.2019 запись] Отчётность по НДФЛ и страховым взносам за 1 квартал 2019 (видео «Отражение перерасчетов в отчетности по взносам»).