Страховые взносы при корректировке начислений

Вопрос задал: Анастасия Г.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.92/10)

Добрый день. ЗУП 3.1.10.349.
В феврале выяснилось, что задвоилась сумма начисления «Работа в выходные и праздничные дни». В феврале сделали документ «Доначисления, перерасчеты» по этим сотрудникам. У сотрудников, у которых после этого созданного документы были или больничные или отпуска, перерасчет сел в отчете страховых взносов » в феврале за январь». У остальных сумма осталась в феврале. (При начислении ЗП за февраль, выяснилось, что НДФЛ не весь удерживается у сотрудников с перерасчетами и перерасчеты перенесли в документ начисления ЗП за февраль). Как корректно исправить данные по страховым взносам, чтобы суммы отражались корректно в периоде перерасчетов.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Добрый день. С точки зрения учета страховых взносов перерасчеты отражаются следующим образом:

    • если налогооблагаемый доход в месяце, когда производили перерасчет (февраль), превышает сумму сторнированного дохода месяца, за который производили перерасчет (январь), то перерасчет отражается в именно в месяце перерасчета (феврале)
    • если налогооблагаемого дохода недостаточно для покрытия суммы сторно, то перерасчет должен попадать в месяц, за который был произведен (январь).

    Однако часто бывает, что механизм работы программы нарушается при непоследовательном проведении документов и повторном их перепроведении.

    Я правильно понимаю, что у обоих сотрудников налогооблагаемого дохода за февраль достаточно для того, чтобы учесть все перерасчеты февралем? Но по нескольким сотрудникам сторно ложится все же январем. Все так?

    Если я права, то пришлите, пожалуйста по сотруднику с некорректным отражением взносов, данные регистров накопления (Главное меню — Все функции — Регистры накопления) с отбором по периоду = февраль 2020:

    — Начисления и удержания по сотудникам

    — Учет доходов для исчисления взносов

    Оба регистра пришлите, пожалуйста, не скриншотом, а выведите в таблицу (Еще- Вывести список) и скопируйте ее в word. Все колонки в таблице оставляем, ничего не удаляем. Я потом перенесу эти таблицы в excel и смогу проанализировать. Скриншоты малоинформативны, т.к. захватывают не все поля и не позволяют проводить математические операции над цифрами в автоматизированном режиме. Именно по этой причине трудно анализировать данные, которые Вы изначально приложили.

  2. Добрый день.
    Добавила информацию по регистрам в файл.

    1. Добрый день. В файле Вы пишете «У Ришата все отображается верно, у Айдара — нет:»

      Однако именно у Ришата часть февральских доходов попала в учете взносов январем, что на мой взгляд неверно. А у Айдара как раз все доходы легли в учете взносов именно февралем, что на мой взгляд является правильным.

      Чтобы устранить расхождения по Ришату попробуйте просто перепровести документ Отпуск 0000-000410 от 25.02.2020

  3. Спасибо. Сделали по вашему комментарию, все село.

    1. Рада, что смогла помочь 🙂

Комментарии закрыты