ЗУП ПРОФ, редакция 3.1 (3.1.18.83), ОСНО
Добрый день!
Елена, для меня по-прежнему остается не до конца понятным механизм учета НДФЛ, который нао перечислить в зарплату. Я беру суммы из ведомостей и их складываю. Это правильный подход или надо как-то иначе делать?
И ещё вопрос сюда же, к учету НДФЛ в зарплату. В июле я была в отпуске и меня заменяла Главный бухгалтер. При начислении отпускных, она не сняла галку автоматического расчета зарплаты. В итоге нескольким сотрудникам выплатили зарпату с отпускными, которые были рассчитаны в конце месяца, а сам отпуск начинался с первых числе августа. Программа им рассчитала зарплату за весь месяц (при этом даже выплаченный аванс не учла) и на момент закрытия зарплаты у людей возник долг на сумму аванса плюс НДФЛ с бесплатного питания.
Вопрос: каким образом программа учитывает НДФЛ с тех начислений, которые не были занесены в базу на момент расчета отпускных при условии, что в зарплатную ведомость ничего не попадает, так как возник долг?
Здравствуйте!
Посчитать по Ведомостям в целом — допустимый способ, но при условии, что в Ведомости налог удержан верно.
Посмотрите: Как проверить удержанный НДФЛ и решить возможные проблемы.
Вот с такой ошибкой очень часто встречаюсь на практике: Как зарегистрировать удержанный НДФЛ, если весь доход был выплачен сотруднику в аванс, и к выплате в зарплату сумм не осталось?
Если не проверить удержанный налог по отчету и пропустить ошибку, то перечислите не весь налог.
И еще нужно не забывать уменьшить платеж на сумму Возвращенного налога, иначе возникнет переплата в бюджет.
А если сумма к выплате отрицательная возникает?
Я пробовала завести техническую ведомость на кассу, налог подтягивается, да, но программа не дает её провести из-за отрицательных сумм к выплате.
А возвращенный налог — это как в случае с имущественным вычетом? Если у нас были перерасчеты по сотрудникам и возникала сумма к зачету в счет будущих периодов, её надо учитывать как возвращенный налог или нет?
Здравствуйте! В таком случае сумму к выплате можно обнулить, а налог оставить.
Возвращенный налог — это тот, который мы вернули сотруднику, выплатили. Есть еще механизм зачета НДФЛ: это когда мы уменьшаем удержанную сумму в будущем периоде. Зачет излишне удержанного НДФЛ
почему-то у меня это не получилось сделать. Попробую ещё раз, если сложится подобная ситуация.
Хорошо, пишите, если что! Этот вопрос закрываю.