Расчет НДФЛ к перечислению по зарплате

Вопрос задал Ольга В. (Москва) на странице [10.08.2021 запись] Продвинутый ЗУП 3.1 — НДФЛ и страховые взносы

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.81/10)

ЗУП ПРОФ, редакция 3.1 (3.1.18.83), ОСНО

Добрый день!
Елена, для меня по-прежнему остается не до конца понятным механизм учета НДФЛ, который нао перечислить в зарплату. Я беру суммы из ведомостей и их складываю. Это правильный подход или надо как-то иначе делать?

И ещё вопрос сюда же, к учету НДФЛ в зарплату. В июле я была в отпуске и меня заменяла Главный бухгалтер. При начислении отпускных, она не сняла галку автоматического расчета зарплаты. В итоге нескольким сотрудникам выплатили зарпату с отпускными, которые были рассчитаны в конце месяца, а сам отпуск начинался с первых числе августа. Программа им рассчитала зарплату за весь месяц (при этом даже выплаченный аванс не учла) и на момент закрытия зарплаты у людей возник долг на сумму аванса плюс НДФЛ с бесплатного питания.

Вопрос: каким образом программа учитывает НДФЛ с тех начислений, которые не были занесены в базу на момент расчета отпускных при условии, что в зарплатную ведомость ничего не попадает, так как возник долг?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Посчитать по Ведомостям в целом — допустимый способ, но при условии, что в Ведомости налог удержан верно.

    Посмотрите:  Как проверить удержанный НДФЛ и решить возможные проблемы.

    Вот с такой ошибкой очень часто встречаюсь на практике: Как зарегистрировать удержанный НДФЛ, если весь доход был выплачен сотруднику в аванс, и к выплате в зарплату сумм не осталось?

    Если не проверить удержанный налог по отчету и пропустить ошибку, то перечислите не весь налог.

    И еще нужно не забывать уменьшить платеж на сумму Возвращенного налога, иначе возникнет переплата в бюджет.

  2. А если сумма к выплате отрицательная возникает?
    Я пробовала завести техническую ведомость на кассу, налог подтягивается, да, но программа не дает её провести из-за отрицательных сумм к выплате.

    А возвращенный налог — это как в случае с имущественным вычетом? Если у нас были перерасчеты по сотрудникам и возникала сумма к зачету в счет будущих периодов, её надо учитывать как возвращенный налог или нет?

    1. Здравствуйте! В таком случае сумму к выплате можно обнулить, а налог оставить.

    2. Возвращенный налог — это тот, который мы вернули сотруднику, выплатили. Есть еще механизм зачета НДФЛ: это когда мы уменьшаем удержанную сумму в будущем периоде. Зачет излишне удержанного НДФЛ

  3. почему-то у меня это не получилось сделать. Попробую ещё раз, если сложится подобная ситуация.

    1. Хорошо, пишите, если что! Этот вопрос закрываю.

Комментарии закрыты