Расчет НДФЛ

Вопрос задал Константин К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте.
У сотрудника за июнь месяц в расчетном листочке и в отчете по НДФЛ по разному отражается исчисленный НДФЛ. В расчетном листочке — НДФЛ удержался полностью, а в отчете Анализ НДФЛ по месяцам исчисленный НДФЛ на 1426 рублей меньше.
В то же время за июль НДФЛ в Расчетном листке больше на 1426 рублей. Почему так могло получиться?

Все комментарии (12)

  1. Причина ошибки найдена, но не понятно как ее устранять…
    Увольнение по совместительству сформировало приход по НДФЛ на -1426 рублей. Свод начислений и расчетный листок эту сумму не видит и выдает НДФЛ без ее учета. Эта же сумма учитывается при расчете НДФЛ в следующем месяце.

  2. Здравствуйте! Скорее всего в июньскую ведомость основного сотрудника попала часть выплаты уволенного сотрудника, отсюда перерасчет по НДФЛ.

    Можно проверить в регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и в регистре накопления «Зарплата к выплате» с отбором по сотруднику, так ли это.

  3. Прикрепил данные указанных вами регистров по уволенному совместительству.

  4. Здравствуйте! В регистрах всё хорошо. Попробуйте создать документ «Перерасчет НДФЛ» и указать в нём месяц перерасчета «Июнь 2021», далее необходимо нажать кнопку «Заполнить». Не появилось ли в нём 1426? Т.к. НДФЛ в следующем месяце доначисляется, есть надежда, что он просто в июне рассчитан с ошибкой.

  6. Опять проблема по расчетному листку.
    Перерасчет скорректировал сумму, но в результате после перезаполнения начисления за июль за работником сформировался долг.

  7. У сотрудника в июне в Расчетном листке ошибочно увеличилась сумма НДФЛ на 1426. Проверьте, пожалуйста, отчеты по НДФЛ сейчас формируются верно? Можно для чистоты эксперимента сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», т.е. исключить влияние настроек в отчетах.

  8. В подробном анализе НДФЛ все хорошо.
    Никаких доп. настроек у расчетного листка не делалось. Такое впечатление, что есть ошибка в стандартном отчете АнализНачисленийИУдержаний.
    Написал в 1С о случае неправильного формирования НДФЛ в расчетном листке и своде начислений.

  9. Да, вот у меня тоже сложилось впечатление, что какая-то ошибка в расчетном листке, а в расчете всё верно.

    Вчера просматривала зарегистрированные ошибки, у них такие встречаются (правда эта ошибка связана с вычетами и она уже исправлена, но всё равно):

    Ошибка 10228492
    Код ошибки: 10228492
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 11.01.2021
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.14.394
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.16.133

    Описание:
    В расчетном листке отражается завышенная сумма НДФЛ, если предоставлены вычеты более чем за один месяц и есть учет по источникам финансирования.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000103284

    И связанные с увольнением ошибки есть:

    Ошибка 50012988
    Код ошибки: 50012988
    Код(ы) обращения: HL-76820
    Статус: Не указан Зарегистрирована: 14.11.2019
    Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»

    Описание:
    В отчетах «Полный свод начислений, удержаний и выплат», «Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)», «Расчетный листок» при регистрации увольнения в текущем месяце датой прошлого месяца сторно отпускных отражается в текущем месяце, а отрицательный НДФЛ — в прошлом месяце. При заполнении документов «Отражение зарплаты в бухучете» сторно страховых взносов со сторнированных отпускных и отрицательный НДФЛ учитываются при заполнении документа за прошлый месяц, а не за текущий.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000061483

  10. Стоит релиз 3.1.14.587 со всеми исправлениями.
    Причина проблемы которую нашел:
    Разница между регистрами «Отражение в бухучете начисленный НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» получилась на 1426 руб. А при формировании отчета АнализНачисленийИУдержаний (на его базе формируется и расчетный листок и полный свод) регистр «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» не используется.
    Мой вариант исправления:
    Исправить расхождение можно правкой через документ «Перенос данных» регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом». При этом удержанный НДФЛ скорректируется при следующей выплате зарплаты сотруднику.

    Вопрос: Корректно и такое исправление и нужно ли еще исправлять другие регистры?

  11. Здравствуйте! Записи в регистр «Отражение в бухучете начисленный НДФЛ» формируются при проведении документа «Отражение зарплаты в бухучете», поэтому он нам не нужен. Регистр «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» — лучше не трогать, т.к. сейчас у нас налоговый учет идет, а сделаете запись — «уедет».

    Нужно проверить НДФЛ в регистре накопления «Начисления удержания по сотрудникам», всё ли там верно? Потому что этот регистр выступает как регистр расчета.

  12. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.