У сотрудника выплата ЗП за декабрь была 10.01. У данного сотрудника есть РК. В отражении удержанного НДФЛ показал РК по КБК с превышения по ставке 15%, т.к. в 2024 году общий доход его превысил 5 млн. рублей. Корректно ли данный вид начисления отражать в уведомлении по КБК с превышения?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Районный коэффициент в отражении удержанного НДФЛ
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 1С ЗУП 3.1. Перечисление НДФЛ производится на разные КБК (НДФЛ до превышения и НДФЛ с превышения) При формировании ведомостей на выплату заработной платы, в ведомость, кроме суммы к выплате, попадает сумма НДФЛ к перечислению. С января…
- Превышение 2,4 млн, КБК 13 и 15% НДФЛ Добрый вечер. На нашем предприятии по первому сотруднику в этом месяце превышение дохода в 2,4 млн. Подскажите пожалуйста каким лучше…
- Неверный КБК по дивидендам в ЗУП Добрый день! В январе сотруднику перечислен аванс и дивиденды. Документ "Отражение удержанного НДФЛ в бухучете" программа ставит КБК 18210102010011000110 по…
- Изменение НДФЛ в начислении дивидендов при потере сотрудником резидентства Добрый день! Сотрудник, получающий дивиденды от организации потерял резидентство в 2023г. В связи с этим произведен перерасчет сумм НДФЛ по…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняются данные в 6-НДФЛ по ставке 20% В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – при наличии сотрудников с доходом более 50 млн. руб. неправильно заполняется 6-НДФЛ по ставке 20%. Суть…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – в Разделе 1 6-НДФЛ 2025 нет страницы с дивидендами свыше 2,4 млн В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – НДФЛ с дивидендов, удержанный по ставке 15%, не отражается в Разделе 1 отчета 6-НДФЛ…
- Настройки отчетов для анализа НДФЛ в 1С:БП 3.0 Порядок учета в 1С БП следующий: Скачайте настройки отчетов для анализа НДФЛ Перечень и краткое описание отчетов Настройка Описание Базовый…
- Проверка Титульного листа и состава 6-НДФЛ Видео: Проверка титульного листа 6-НДФЛ Видео: Проверка состава страниц Разделов 1 и 2 6-НДФЛ Проверка титульного листа 6-НДФЛ Что проверяем…
Здравствуйте!
При выплате зарплаты за декабрь в январе 2025 (у Вас 10.01.2025) мы должны применять новые КБК на 2025год: Минфин подготовил изменения по КБК НДФЛ на 2025 год
Уточните пожалуйста, у Вас применился новый КБК 2025 года или КБК 2024г?
Если НДФЛ с сумм районного коэффициента заполняется по старым КБК, то нужно установить патч EF_80000767: Ошибка в ЗУП 3.1 – неправильные суммы налога и КБК в Отражении удержанного НДФЛ
Если проблема не в этом и для РК применяются новые КБК 2025г, но по ставке 15% вместо 13%, пишите, будем искать причину такого заполнения.
Добрый день.
Вопрос в следующем: какая предельная база для РК должна применяться, если ЗП за декабрь выплачивается в январе. В 2024 году у сотрудника доход превысил 5 млн и при выплате ЗП за декабрь в январе в Отражении удержанного НДФЛ за январь 2025 для РК применился код КБК с превышения 5 млн. Хотя за 2025 год доход по РК еще не превысил этот предел
Так как доход для НДФЛ определяем по дате выплаты, то при выплате 10.01.2025- это уже доход 2025 года, поэтому предел и НДФЛ рассчитываем исходя из шкалы и ставок НДФЛ для 2025года.
Посмотрите, как учесть и отразить з/плату за декабрь в январе можно посмотреть в статье (разбираются различные примеры — с выплатой з/пл за декабрь 2024 в декабре 2024 и январе 2025) Зарплата за декабрь 2024 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ
Также может быть интересно:
Районный коэффициент и северная надбавка в учете НДФЛ с 2025 года (ЗУП 3.1.30.81 / 3.1.31.32)