Проверка дохода для НДФЛ

Вопрос задал Екатерина К.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день. Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.17.60). Помогите пожалуйста с настройками отчетов по НДФЛ. Я понимаю, что в связи с новой формой 6-НДФЛ с 2021 года во всех отчетах (анализах) пропала информация по колонке «Доход». Для ежедневной проверки НДФЛ (для перечисления) мы всегда использовали чаще всего отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и взаиморасчетов с сотрудниками» в нем в настройках выводили крайний срок уплаты и сверяли, чтобы со всего дохода был удержан НДФЛ, пример на скриншоте (выплачен доход 10 000 и с него удержан НДФЛ 1300). Подскажите, как сейчас сверять это доход? Ведь бывает и программа не учитывает какие-нибудь нюансы и человеческий фактор бухгалтера тоже может оказать влияние (и с дохода 10 000 будет удержано не 1300 как положено, а к примеру 1100). Каким сейчас отчетом пользоваться, чтобы знать какую сумму НДФЛ нужно перечислить и с какого дохода? Очень надеемся на Вашу помощь.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Т.к. сумма выплаченного дохода в регистрах по НДФЛ теперь не заполняется, остается сверять только:

    • правильность суммы исчисленного налога. Такая настройка отчета есть в материале Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ, отчет Проверка НДФЛ по ставкам, сотрудникам и месяцам налогового периода;
    • исчисленный и удержанный налог между собой. Для этого в типовой настройке отчетов Анализ НДФЛ есть поле «Осталось удержать». Только в этом случае лучше использовать Анализ НДФЛ по месяцам или Анализ НДФЛ о датам получения доходов. Т.к. в отчете Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов удержанный налог может «расползаться» по месяцам взаиморасчетов.

    Если я не совсем верно поняла исходную задачу, распишите ее, пожалуйста, на конкретном примере.

  2. Я все таки не совсем поняла… Смотрите, к примеру вчера 25.02 у нас была выплата аванса, в который включены суммы различных разовых начислений, срок уплаты НДФЛ по которым сегодня 26.02. Какой мне сформировать отчет, чтобы было видно какую сумму НДФЛ я должна перечислить сегодня и правильно ли она удержана. Ведь сравнение исчисленный налог и удержанный я могу проводить если в программе больше нет «лишних» начислений. К примеру за февраль уже заведено много разовых документов выплата которых будет вместе в заработной платой 10.03, т.е. и налог будет удержан 10.03. И если я сформирую Анализ НДФЛ и посмотрю поле «Осталось удержать» у меня попадет и те суммы, которые по факту еще не выплачены сотрудникам и не удержан НДФЛ

    1. Можно сформировать Анализ НДФЛ по датам получения доходов. Тогда доходы с датой выплаты 10.03.2021 будете сгруппированы в отдельных строках

    2. Но Анализ НДФЛ лучше использовать для сверки исчисленного и удержанного налога. А срок перечисления лучше контролировать с помощью отчетов «Проверка раздела 2 6-НДФЛ» и «Контроль сроков уплаты НДФЛ». Потому что 25.02.2021 Вы могли удержать налог с отпускных и БЛ. Заплатить налог по ним можно не сегодня, а 01.03.2021. Эту информацию в Анализе НДФЛ Вы не увидите

  3. Светлана, подробно попыталась объяснить в скриншоте

    1. Вы уже выплачиваете доход за 28.12.2021? Тогда да, могут мешаться «зарплатные» начисления. Давайте смотреть отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям

  4. Да, 25.02 была выплачена командировка

    1. Приложение

      В таком случае придется расшифровывать удержанную сумму по сотрудникам и документам-основания в отчете «Проверка раздела 2 6-НДФЛ» (флажок «С разбивкой по сотрудникам» в шапке настроек отчета) и затем уже сверять ее с исчисленным налогом и затем сверять исчисленный налог с доходом в отчете «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» (в этом отчете можно добавить сотрудника в группировку по док-основанию — так визуально будет похоже на отчет «Проверка раздела 2 6-НДФЛ» с расшифровкой)

  5. Да, спасибо. А еще подскажите как можно убрать лишние строки, т.е. мне необходимо, чтобы информация была только по тем документам основаниям, по которым удержан НДФЛ. В скриншоте прилагаю, что вываливаются все документы даже по которым НДФЛ еще не удержан, например зарплата. Пыталась в настройках ставить отбор по строке Удержано не равно пусто, но тогда у меня почему-то пропадала сумма дохода.

    1. Поставить отбор напрямую в отчете не получится. Попытаюсь объяснить, почему. На самом деле таблица отчета выглядит, не так как мы ее видим. Доходы, исчисленный и удержанный налог — все это разные строки таблицы, на основе которой строится отчет. Он просто собирает данные из разных строк и сводит в одну. Когда Вы накладываете отбор по условию «Удержано = 0», то при выводе отчета отсекаются все строки, где не заполнен удержанный налог. В том числе и по доходам.

      Можно сохранить отчет в excel и наложить фильтр уже там.

  6. спасибо большое. Но пожелания для разработчиков наладить проверку НДФЛ для перечисления))))

    1. Вы их можете им выразить лично (v8@1c.ru). Если таких пожеланий будет много, возможно они прислушаются 🙂

Комментарии закрыты