Просьба помочь разобраться в причине почему начисление зарплаты за март дробится на часть дохода который попадает в март, а часть дохода попадает в апрель.

1. Здравствуйте!
   Предполагаю, что такая ситуация могла возникнуть из-за того, что аванс начислен в одной сумме, а выплачен в другой. Чтобы это проверит сформируем Расчетный листок за первую половину месяца за март.
   Так же важно исключить ошибку, когда у нас в налоговый учет не весь начисленный доход. Прикладываю ссылку на настройки отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Если сформировать отчет за год — будет ли наш сотрудник в отчете?

2. Добрый день, Мила! Да вижу по расчетному листу Аванс не вся сумма была выплачена только вот не понимаю в чем причина? По БУ И НУ расхождений нет. Такая проблема возникла по многим сотрудникам более 60 человек(( Подскажите, пожалуйста, как теперь скорректировать чтобы 6-НДФЛ корректно заполнился?

4. Возможно был выполнен перерасчет аванса, но сами ведомости не обновили. Раз нет расхождений в БУ и НУ — это замечательно. Уточните, пожалуйста, а какое вы ожидаете заполнение отчета? Так как сотруднику был начислен доход, но фактическая выплата прошла в апреле, на мой взгляд, верно выполнена переброска дохода.

5. Мила, по поим представлениям должно было отразиться единой суммой 08.04.2026 в размере 47 995,25 руб. (-15812,70 + 63807,95)?

6. Мила, я предполагала следующем образом (во вложении, как пример). А в нашем случае получается что доход полностью попадаем в апрель (Аванс + Зарплата за Март), хотя аванс выплачивался в марте. И получается дохода за март(Аванс) нет, а удержать НДФЛ с Аванса удержали в марте. И это приводит к тому что якобы переудержали НДФЛ и заполняется строка 180 в 6-НДФЛ.

7. Что-то я запуталась. Предлагаю вместе разобраться. Ранее был скриншот расчетного листка за первую половину месяца на сумму начисления 63 250,84. Но сотрудник по факт получил меньше, на руки сумма 41 271,63. Получается в налогом учете должна пройти сумма начисления 47238,65. Сейчас в подробном анализе ндфл проходит сумма 66428,57. Как Вы на нее вышли или разные сотрудники?

8. Мила, 66428,57 рублей это другой сотрудник, скинула для примера.
   Я предполагала что по нашему примеру правильно должно было быть так: Доход Аванса попадет в Март 63 250,84 (выплаченный в марте), а доход по заработной плате за март 47995,25 (выплаченный в апреле) отразится в подробном анализе в Апреле. А сейчас получается что в Марте (63250,84 — 15812,70 = 47438,14 вместо 63280,84 и в Апреле доход 63807,95 вместо 47995,25 руб. Итого март + апрель 111246,09 что и вижу в расчетном листочке за март. Не могу уловить логику программы?

9. В отчет 6 НДФЛ будут попадать только те доходы за 1 квартал, которые сотрудник фактически получил на руки. Так как выплата аванса была занижена, то и в отчете 6-НДФЛ это должно быть учтено. При начислении зарплаты за март, программа увидела, что не вся сумма аванса была выплачена и сделала переброску дохода на апреля.
   Или я Вас не верно поняла?

10. Т.е. правильно понимаю что если не весь доход был выплачен в аванс правильно показывать в отчете сумму фактически выплаченного дохода? А в следующем квартале как будет выглядеть отчет: Доход — исчисленный НДФЛ не равно удержанному (будет отличаться на сумму переудержанного НДФЛ в 1 квартале?)

11. Т.е. правильно понимаю что если не весь доход был выплачен в аванс правильно показывать в отчете сумму фактически выплаченного дохода? Да, верно!
    В отчете 6-НДФЛ сейчас сумму удержанного ндфл больше исчисленного. Да, такая ситуация может быть в учете. Прикладываю ссылку на публикацию: Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать? .

12. Доброе утро, Мила! Спасибо за помощь!

13. Пожалуйста! У Вас все получилось? Или подождем вместе пока отчет примут?

Комментарии закрыты.