Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться.
Сотрудник пошел в отпуск с 29.06.2026 по 05.07.2026 (работа в 1ОП). Отпускные начислили и выплатили 25.06.2026. 30.06.2026 начислили за июнь доплату до оклада на время отпуска (1ОП, провели ее документом Разовые начисления) и выплатили ее 01.07.2026 вместе с зарплатой за июнь. У сотрудника есть детский вычет 1400 руб. Вычет за июль предоставился 01.07.2026 при выплате зарплаты за июнь (1ОП).
С 06.07.2026 этот сотрудник переведен из 1ОП во 2ОП, ИФНС разные.
17.07.2026 была начислена и выплачена годовая премия за 2025 год (за работу в 1ОП, но в документе Премия при начислении подхватили 2ОП. Мы посчитали, что т.к. на момент начисления сотрудник числится во 2ОП, доход начисляется и выплачивается по 2ОП. Возможно, нужно было провести начисление по 1ОП?).
1). Делаем 31.07.2026 после выплаты годовой премии перерасчет начисленных в июне 2026 отпускных. Перерерасчет отпуска по итогу получается в сторону доплаты/увеличения. Правильно ли мы понимаем, что сумма к доплате и НДФЛ с нее должны отразиться по новому 2ОП? В данный момент сторно и новое начисление отпуска и НДФЛ странно разъехались между 1 и 2 ОП – сторно и начисление идет как по 1 так и по 2 ОП.
2). Перерасчет доплаты до оклада (+/-) на время отпуска за июнь 2026 делаем из первичного документа Разовые начисления кнопкой Исправить. В перерасчете ставим подразделение 1ОП. В результате в регистре все сторно доплаты ложится на 1ОП, а начисление на 2ОП. Как можно сделать, чтобы начисление прошло по 1ОП?
В нашем понимании сумма, сторнируемая за июнь и начисленная (отпуск и доплата), должна схлопнуться по 1ОП, а по 2ОП должна отразиться только сумма отпускных к доплате. Но как это сделать – не поймем.
3). Еще с этим сотрудником проблема с детским вычетом. При выплате 01.07.2026 зарплаты за июнь ему был предоставлен детский вычет 1400 руб. по 1ОП. При расчете зарплаты за июль доход превысил 450 тыс.руб. и детский вычет 31.07.2026 отсторнировался по 1ОП. Это правильно? Или он должен «красным» отразиться по 2ОП?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1. По вопросу: «в документе Премия при начислении подхватили 2ОП. Мы посчитали, что т.к. на момент начисления сотрудник числится во 2ОП, доход начисляется и выплачивается по 2ОП. Возможно, нужно было провести начисление по 1ОП?)»
Да, я тоже считаю, что т.к. на дату получения дохода сотрудник работал в 2ОП, то логично премию отразить по 2ОП.
2. Для исправления перерасчета отпуска и доплаты можно рассмотреть вариант внести исправления документом Операция учета НДФЛ (перебросить доход и исчисленный НДФЛ между подразделениями) или исправить подразделение в самих документах- исправления Отпуска и разового начисления, например:
3. По поводу сторнирования детского вычета по моему мнению правильно сторнировать вычет по тому подразделению, по которому вычет был предоставлен первоначально, то есть по 1ОП.