Отражение доначисления налога в 6-НДФЛ

Здравствуйте.

В какой конфигурации мы работаем (не имеет значения; неверно отражается и в ЗУП3, и в ЗУП 2.5)

Вопрос 1:
У сотрудника есть вычет — 1400р.
Перерасчитали отпускные (доначислили положительный кусочек отпуска) 300, НДФЛ — 0, так как предоставился вычет 300р. Месяц начисления июнь, дата получения дохода 18.06.2018.

Затем, при начислении зарплаты за июнь месяц, доход сотрудника превысил 350 000 т.р., вычет отсторнировался, доначислился налог 39 рублей.

ЗП выплатили 10.07.2018.
Был начислен оклад 25 000, НДФЛ с оклада — 3250.

Подскажите пожалуйста как правильно данные операции должны отразиться во 2 разделе 6-НДФЛ и в первом. Распишите пожалуйста блоки строк, которые должны получиться.

Вопрос 2:
Отсторнировали 1 день отпуска 31 мая у сотрудника, он заболел в отпуске.
Месяц начисления был май, дата получения дохода — 23 мая. 2300, НДФЛ — 299.

БЛ месяц начисления июнь, дата получения дохода 14 июня 2018.
3250 рублей. НДФЛ 422,5.

Распишите пожалуйста как правильно должны отразиться строки во 2 разделе 6-НДФЛ по этому выплаченному больничному. Соответственно, программа уменьшила при выплате сумму БЛ на сторно отпуска и НДФЛ общий тоже.

Комментарий “Отражение доначисления налога в 6-НДФЛ

  1. Здравствуйте!

    Согласно правилам сайта в одной теме можно задавать один вопрос. Поэтому я отвечу на Вопрос №1, а для второго вопроса — создайте пожалуйста отдельную тему.

    При автоматическом заполнении в этом случае получится в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев в Разделе 2 три блока строк: сумма доначисленного дохода по отпускным и нулевого НДФЛ на 18.06.17, сумма выплаченной зарплаты и удержанного с нее НДФЛ за июнь и блок только с удержанным НДФЛ без дохода от 10.07.18. Корректное заполнение при этом — это два блока строка: доначисленная сумма отпускных от 18.06.18 и зарплата за июнь с суммой НДФЛ, включающей в себя и 39 руб. Как исправить ситуацию в этом случае посмотрите рекомендации с семинара Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018 — раздел Ошибки и сложные учетные ситуации по НДФЛ — видео Восстановление вычетов

    В Разделе 1 в 070 строку удержанный НДФЛ с зарплаты за июнь и 39 руб. попадут в отчет за 9 месяцев

Комментарии закрыты