При начислении зарплаты сторнируется примененный имущественный вычет по документу Перерасчет НДФЛ и начисляется налог

Вопрос задал Ольга К. (Рязань)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день!
ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.117)

В организации начисляется Районный коэффициент и Северная надбавка
Сотруднику 26.02.2025 введено Уведомление налогового органа о праве на вычеты по имущественному вычету.
Введены документы Перерасчет НДФЛ – перерасчет за январь и февраль 2025 отдельно (так как воспроизводится ошибка — пересчет НДФЛ в 2025 году выполняется не с начала года, а только в пределах текущего месяца.)
НДФЛ за январь и часть февраля + налоговая база скорректировались.
После рассчитан и выплачен Аванс за февраль на дату получения дохода 27.02.2025, НО сумма аванса была выплачена не вся, на 3000р меньше — вычеты применились.
Затем премия за февраль с выплатой в зарплату на дату получения дохода 12.03.2025 — вычеты применились.
При начислении зарплаты за февраль на дату получения дохода 12.03.2025 сторнируется примененный вычет по документу Перерасчет НДФЛ и начисляется налог.
Как исправить ошибку?

Метки вопроса: Вычеты

Все комментарии (16)

  1. Здравствуйте!

    1. Подскажите вы документ «Перерасчет НДФЛ» заполняли в соответствии с рекомендациями из статьи — Внимание! В ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66 перестал работать перерасчет НДФЛ с начала года (исправлено)? Т.е. вручную вносили суммы в документах «Перерасчет НДФЛ» на вкладку «Корректировка выплаты»? И в январском «Перерасчете НДФЛ» затем поменяли «Месяц перерасчета» на Февраль?
    2. Если по предыдущему пункту в базе все сделано как в статье, то проведите пожалуйста документ «Начисление зарплаты и взносов» за Февраль. Затем сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2025 год (именно такой период задайте пожалуйста). И в формате pdf пришлите этот отчет.
    3. В формате pdf приложите пожалуйста «Расчетный листок» за февраль

    1. Добрый день!
      Очень хорошо.
      Единственное смущает, что видимо имущественный вычет не перекрывает полностью доходов сотрудника и появляется налоговая база. Однако исчисленного НДФЛ нет. Это верно, что вычет не равен доходу?

  4. Такая ситуация могла возникнуть из-за недовыплаты аванса за февраль на 3000р? По примеру, получается, что вычет применился на всю начисленную сумму аванса = 50 000р, а выплатили только 47 000р. И программа как будто восстанавливает в марте за февраль сумму дохода на 3000р , которую не выплатили, но применили вычет. Это корректно? Или тоже ошибка?

    1. Здравствуйте!
      В демо-базе программа отработала по-другому и, помимо переноса доходов в 3000 руб. перенесла в таком же размере и вычет на март. У вас же получается, что доход перенесен, а вычет — нет. Если есть возможность еще раз пересчитайте документ «Начисление зарплаты и взносов» за февраль. Если уже возможности такой нет, то создайте документ «Перерасчет НДФЛ» за март. Заполните его и посмотрите подгрузился ли недостающий вычет.

  5. Добрый день!
    При начислении зарплаты за Февраль в документе применяются вычеты только на остаток части зарплаты. После проведения вычеты за февраль сторнируются, налоговая база восстанавливается (скрин прилагаю).
    Если сделать после перерасчет НДФЛ за Март, четы применяются, налоговая база сторнируется.
    Покажите, пожалуйста, как у Вас отработало начисление зп за февраль в части вычетов и налоговой базы?

    1. Приложение

      Здравствуйте!
      Прикладываю скриншот «Подробного анализа НДФЛ по сотруднику» — как у меня отработала программа. После проведения «Начисления зарплаты и взносов» за февраль база сразу обнулилась. У меня немного другие цифры, но смысл по вычету остается тот же.
      У вас в документе «Начисление зарплаты и взносов» вижу, что есть строки по НДФЛ только по зарплате, но отсутствуют строки по авансу. Как будто в момент расчета «Начисления зарплаты и взносов» была распроведена Ведомость на выплату аванса за февраль. Возможно дело как раз в этом. Т.е. по идее в «Начислении зарплаты и взносов» за февраль должно быть по НДФЛ не две, а четыре строки. Две — с датами по выплате аванса и две (как сейчас у вас есть) по дате выплаты зарплаты за февраль.
      Попробуйте отменить «Перерасчет НДФЛ» за март, открыть «Начисление зарплаты и взносов» за февраль и на вкладке «НДФЛ» нажать кнопку «Пересчитать НДФЛ». Должно появиться четыре строки и после этого проведите документ.

      И еще сейчас по имущественному вычету существует проблема, даже если выплачивать все, что начислено — Ошибка в ЗУП 3.1 — имущественный вычет постоянно переезжает в следующий месяц
      И эта проблема пока не решена.

  6. Добрый день.
    Нет ведомость на выплату аванса была проведена. При пересчете НДФЛ ситуация не изменилась. Даже создала новый документ начисления зп. Также попробовала отменить перерасчет НДФЛ за февраль, после пересчитать начисление зп, все тоже самое получается.
    Покажите, пожалуйста, документ Начисление зарплаты за февраль — вкладка НДФЛ.
    Спасибо.

    1. Приложение

      Здравствуйте!
      По идее не должно влиять.
      Я сегодня воспроизведу в демо-базе с вашими цифрами пример и по результатам вам напишу.
      Вкладку НДФЛ из февральского Начисления зарплаты прикладываю.

    3. Спасибо за ожидание!
      С вашими цифрами удалось воспроизвести проблему.
      Базу в 3000 руб., которая появляется в марте, можно убрать документом «Перерасчет НДФЛ». Однако затем в при расчете «Премии» за март появляется НДФЛ в 390 руб. (по 195 руб.), что странно. Затем эта сумма сторнируется в «Начислении зарплаты и взносов» за март, но как-то это не очень хорошо.
      Рассмотрела несколько вариантов что можно сделать.
      Положительный результат дал следующий:
      1. В «Начислении за первую половину месяца» за февраль общую начисленную сумму меняем на 47 000 руб. (как выплатили). Пересчитываются и вычеты.
      2. Перепроводим Ведомость на аванс
      3. В «Начислении зарплаты и взносов» за февраль на вкладке «НДФЛ» пересчитываем НДФЛ. И здесь меняется сумма по вычету. В результате проведения документа уже никаких перебросок по 1 500 руб. не происходит.
      4. Еще я сделала в марте документ «Возврат НДФЛ», чтобы вернуть излишне удержанную сумму сотруднику. Выплату провела до аванса за март.
      5. Далее все начисления и выплаты идут корректно.
      Если у вас есть сейчас возможность поменять данные в документах, то лучше сделайте это, чтобы в дальнейшем не возникало перерасчетов. Этот «гуляющий» НДФЛ не влияет на заполнение 6-НДФЛ, но было бы спокойнее если бы вы избавились от переходящей суммы в 3000 руб.

  7. Добрый день!
    Возможности исправить документ Аванса за февраль к сожалению нет.
    В начислении зп за февраль оставили ручные корректировки по НДФЛ, провели полный цикл начислений: аванс — выплата — вычеты и налог корректны, премия — вычеты применились, начисление зарплаты, НДФЛ вроде бы корректный.
    Но гуляющий НДФЛ есть, если сформировать Анализ за 1кв, то сумма НДФЛ получается с минусом, соответственно неверно заполняется 6НДФЛ. В апреле добавляются.
    Пока думаем сделать перерасчет НДФЛ за март, после основного расчета, НДФЛ корректируется.

    1. Здравствуйте!
      У вас минус НДФЛ в марте получается, вы в «Начислении зарплаты и взносов» за март какую «Планируемую дату выплаты» указываете?

Добавить комментарий