Подарок не сотруднику

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Добрый день. ЗУП 3.1 (3.1.9.205). Организация дарит подарки физ. лицам-не сотрудникам, стоимость подарков от 1 000,00 руб. до 50 000,00 руб. Подскажите как правильно отразить эти операции в ЗУП и как потом скорректировать регистры НДФЛ, после подачи в ИФНС сведений о не удержанном НДФЛ. Спасибо.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    К стоимости подарков применяется вычет в размере 4000 рублей.Посмотрите статью: Как отразить выдачу подарка в НАТУРАЛЬНОЙ форме стоимостью свыше 4000 рублей стороннему физическому лицу? Если стоимость подарка НЕ превышает 4000, то отразить ее можно документом «Начисление прочих доходов» (Как показано тут: Как отразить выдачу подарка в ДЕНЕЖНОЙ форме стоимостью свыше 4000 рублей стороннему физическому лицу? ).
    Корректировка НДФЛ после не требуется, пусть «висит» неудержанный налог.

    1

  2. Спасибо, но не хочется что бы «висел» неудержанный налог….

    1. Добрый день!
      Вообще, правильно чтобы он «висел». К тому же, не удержанный не должен ни на что повлиять в расчетах по другим сотрудникам. Но, если хотите все же его закрыть, то можете сделать корректировку документом «Операция учета НДФЛ». Подробно рассказывала тут: Приемы исправления НДФЛ. (Конкретно: Пример 2: Неудержанный НДФЛ).

Комментарии закрыты.