Подарки не сотрудникам

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Компания выступит в качестве налогового агента для клиента, это может быть человек 200. Каким документом это делать- Операция ?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте! В данном случае удобнее всего использовать документ «Начисление прочих доходов» (раздел Зарплата). В табличную часть документа можно добавлять физических лиц и данный доход не выплачивается в ЗУП, т.е. не сформирует задолженность организации перед клиентами. Подробнее про оформление документа можно посмотреть здесь — Начисление прочих доходов .

  2. Добрый день, а где проставить код налоговой инспекции, в Физических лицах нет. Подразделение заводить, только там прописана налоговая?

  3. Добрый день! Согласно п.7 ст. 226 НК РФ:
    «Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается в бюджет по месту учета (месту жительства) налогового агента в налоговом органе, если иной порядок не установлен настоящим пунктом.»

    Т.е налог уплачивается в налоговую организации.

  4. Я спрашивала конкретно по ЗУП, где у физика проставить код налоговой! Что за отписки, я подписалась на БЭ, но такие ответы на вопросы и уже не первый раэ, не удовлетворена ответами

  5. В ЗУП 3.1 нельзя указать код налоговой для физического лица.
    Код налоговой можно указать только для :
    — организации (раздел Настройка — Организации (или Реквизиты организации))
    — подразделения (раздел Настройка — Подразделения), если оно является обособленным
    — для территории (если используется механизм территорий — Использование справочника «Территории» , но такая возможность доступна только для сотрудников организации).

  6. Уточню, ссылкой на п.7 ст. 226 НК РФ я имела в виду, что если организация выступает в качестве налогового агента для физических лиц, то она уплачивает НДФЛ в свою налоговую, и код налоговой будет её. Такой же алгоритм поддерживается и ЗУП 3.1.

  7. Это само собой, изначально писала что мы налоговый агент.
    В настройках организации 6-я налоговая основная, но при расчете подарков нет кода налоговой

  8. Если нет в Начислении прочих доходов нет кода налоговой, он не появится в отражении ниоткуда

    1. Приложение

      В дополнение к примеру высылаю скриншот по отражению.

  9. Приложение  Primer_NDFL.docx

    В расшифровке НДФЛ в документах разработчики не всегда показывают явно налоговую организации, но в регистрах она есть, и в отчетах доход и налог попадает по ней. Высылаю файл с примером.

  10. Да, спасибо, действительно, в Регистрах есть

Комментарии закрыты