Добрый день! Вопрос срочный, помогите пожалуйста решить сложившуюся ситуацию. Сотрудник взял отпуск с 01.01.2026 по 24.01.2026 на 16 дней. Отпускные ему были выплачены в декабре 2025 г. Далее в отпуске сотрудник заболел, пришел б/л с 12.01.2026 по 10.02.2026 (30 дней). Бухгалтер обрабатывает б/л и делает документ исправления отпуска, исправление происходит в феврале 2026г. У сотрудника по отпуску происходит перерасчет отпускных: было изначально 70944, 64 стало 69 970,72.
В данный момент в персонифицированных сведениях происходит не очень понятная ситуация за февраль 2026.
Скрины во вложении
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрела Вашу ситуацию.
Перерасчеты в Персонифицированных сведениях отражаются по тем же правилам, что и в Расчете по страховым взносам:
1. Доначисленные суммы всегда учитываются в месяце перерасчета
2. Сторнированные суммы — в зависимости от размера дохода в месяце перерасчета:
• Если доход перекрывает сторно, оно попадает в отчет в месяце перерасчета
• Если доходов не хватает, чтобы перекрыть сторно – оно учитывается в месяце, за который выполняется перерасчет
В Вашем случае при продлении отпуска в связи с больничным листом по причине перерасчета базы среднего изменился расчет отпуска в меньшую сторону и он не перекрывается положительным начислением отпуска. Поэтому программа сторно отпуска относит к первоначальной дате начисления – уменьшает доход декабря 2025 года. А положительные суммы фиксирует в феврале
В данный момент в персонифицированных сведениях у вас все верно.
Сумма 62621,32 состоит из 56851,21 (отпуск за февраль) + 5 770,11 (больничный лист, оплаченный в феврале). Сумма 13119,51 (отпуск за январь) попадет в корректирующие персонифицированные сведения за декабрь 2025 года
Прикладываю статью Учет перерасчетов в перссведениях . Обратите внимание на Пример 2. В месяце перерасчета доход не перекрывает сумму сторно
Если что-то будет не понятно или нужно пояснить, напишите.
Добрый день, подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю нужно подать корректировочные персонифицированные сведения за Декабрь 2025 года на сумму 13119, 51? Еще вопрос нужно ли подавать корректировку РСВ за 2025 год в этом случае?
Добрый день!
Да, Вы все верно поняли.
Если доход текущего месяца меньше суммы сторно, в перссведения и в РСВ перерасчет попадет в тот месяц, за который был отсторнирован доход.
В Вашем случае подаем корректирующие персонифицированные сведения за декабрь 2025 и корректирующий РСВ за 2025 год, так как изменилась база по страховым взносам. Это можно увидеть на вкладке Взносы в документе «Начисление зарплаты и взносов» за февраль 2026
Прикладываю статьи в помощь:
Корректировка перссведений .
Перерасчеты в РСВ . Нам интересен Пример 3 – сторно НЕ перекрылось доходом, перерасчет на границе кварталов
Спасибо большое!!!
Рада была помочь! Легкого Вам учета и хорошей весны! 🌺🌺🌺