Пересорт НДФЛ из-за излишне выплаченного аванса

Вопрос задал Андрей Г.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.84/10)

Добрый день.
В январе 2023 компания решила выплатить аванс 50% от оклада, заполнив суммы вручную в документе начисления за первую половину месяца.
Сотруднику был указан аванс 22 000,00, НДФЛ 2 860,00, выплата аванса 27.01.23
28.01.23 сотрудник приносит БЛ с периодом болезни 16.01-27.01.23, выплата 31.01.23

По итогу месяца ему начислили:
Оплата по окладу + Надбавка = 18 529,41, НДФЛ 2 409,00 с датой получения дохода 31.01.23
Премия 3 624,00, НДФЛ 471,00 с датой получения дохода 10.02.23

В ведомость на выплату зарплаты от 10.02.23 по сотруднику 19 273,41-19 140,00=133,41, НДФЛ 20,00 с датой получения дохода 10.02.23

При расчете следующего БЛ в феврале программа в НДФЛ добавляет 451.00, по всей видимости, пытается доудержать НДФЛ с премии.
В регистре налогового учета по НДФЛ доход не корректируется и увеличивается на 3 470,59

Все комментарии (12)

  1. Собственно вопрос, как исправить такую ситуацию?)

  2. Здравствуйте.
    Вы могли бы прислать еще подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период январь и февраль. Не совсем понимаю, учитывается ли аванс и НДФЛ с него.

      1. Нет детализации по документам начисления и выплаты.
        По кнопке Настройки — Расширенный — Структура поставьте флажок в поле Регистратор, Ставка.

  4. Если не брать в расчет больничный и премию, то зарплата за месяц меньше аванса как раз на 3 470,59 и 451 руб. НДФЛ. Из за этого возникает завышение дохода в учете и неправильно исчисляется налог.
    Такая проблема описана в статье Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
    Лучший вариант решения — перерасчет документа за первую половину месяца. Если такой возможности нет, то Перенос данных.

    1

    1. Добрый день. Сумма дохода для исчисления НДФЛ скорректирована. Какую запись сделать для регистра Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ? Если уменьшить НДФЛ с аванса, то появляется запись об излишне удержанном НДФЛ. В движениях документа Начисление зарплаты за первую половину месяца в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ по сотруднику начисляется НДФЛ 2860.

  5. Приложите скрин, что получается в анализе НДФЛ и в расчете налогоплательщиков с бюджетом.

  6. Добрый день. Скрины прилагаю

  7. Добрый день.
    Теперь получается, что неверно исчислен НДФЛ. Это все потому, что налог с аванса Вы учли при расчете зарплаты за январь. Давайте попробуем корректировать только доход аванса, 451 руб. НДФЛ не переносить, он учтен по дате получения дохода 10.02.

    1. Не совсем понимаю, что предлагается сделать, какой регистр редактировать и в какую сторону? Если оставить только корректировку регистра Учет доходов для исчисления НДФЛ, то в следующем документе начисления программа дополнительно исчисляет 451р

  8. Здравствуйте.
    Простите за длительное ожидание.
    451 руб. налога сторнируется два раза по дате получения дохода 27.01 переносом данных из документа Начисление за первую половину месяца и по дате получения дохода 10.02 изначально учлось при расчёте зарплаты за январь. Надо оставить только одну сторнирующую запись, ведь изначально налог был посчитан верно, неверно учитывался только доход.
    Если в аванс исчислено и удержано 2860, то с премии должно быть исчислено 20 руб.
    Если с аванса исчислено 2409 руб., то с премии должно быть исчислено 471 руб.

Комментарии закрыты.