При увольнении у сотрудника был удержан НДФЛ по ставке 15%, но позднее выяснилось, что январская премия была начислена без выделения районного коэффициента отдельным кодом дохода. Премию исправили, сумма по основному доходу стала меньше и поэтому пересчитался НДФЛ: сминуловалась часть 15%, добавилась 13%. Перерасчет проводила документом перерасчета НДФЛ. При этом в отчете 6-НДФЛ часть 13% отображается как не удержанная, а часть 15% как излишне удержанная и возврат налога сотруднику не заполняется.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Пересорт и возврат излишне удержаного НДФЛ
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перерасчет НДФЛ после отмены доле РК и СН Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно произвести перерасчет НДФЛ сотруднику после отмены долей РК и СН. Сформировали и провели операции. Далее…
- Сторно премии и НДФЛ Добрый день! Конфигурация 3.1.11.153. Вопрос по сторнированию начисления и перерасчету НДФЛ. В ноябре сотруднику была ошибочно начислена и выплачена премия…
- Излишне удержанный НДФЛ ЗУП 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1624) В сентябре 2022 г сотрудник был мобилизован на СВО, с июля 2023 г числился пропавшим без…
- Удержание НДФЛ после перерасчета зарплаты Добрый день! ЗУП редакция 3.1 (3.1.24.310). После выплаты в январе зарплаты за декабрь скорректирован табель по сотруднику. Провели перерасчет в…
Статьи по этой теме
- Исправление ошибок в учете по НДФЛ Видео: Документы, которыми можно провести корректировки учета по НДФЛ Видео: Документ Перерасчет НДФЛ Видео: Документ Операция учета НДФЛ Видео: Пример…
- Исправление для документа Данные для расчета зарплаты (ЗУП 3.1.37.49) Появился механизм исправления для документа Данные для расчета зарплаты ( Зарплата – Данные для расчета зарплаты ). Теперь можно внести…
- Почему может неверно рассчитываться НДФЛ при превышении дохода 5 млн. руб.? Сотруднику в октябре начислена премия с выплатой вместе с зарплатой в следующем месяце 05.11.2021 г. Сумма дохода с начала года превысила…
- Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) Сотруднику могут быть начислены и выплачены межрасчетные доходы (премии, больничные, отпускные и пр.) раньше, чем зарплата за предыдущий месяц. Разберем…
Здравствуйте!
Чтобы вместе проанализировать учет и понять, как лучше исправить, прошу приложить:
— Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 год. Здесь важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.
— Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 9 месяцев с отбором по сотруднику. Настройки можно скачать в статье по ссылке: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/nastrojki-universalnogo-otcheta-dlya-analiza-ndfl.html.
Предполагаю, мы с вами будем действовать по статье: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/peresortitsa-v-uderzhannom-ndfl-po-kbk-chto-delat-v-zup-3-1.html. Обратите, пожалуйста, внимание на раздел «Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ».
Прикрепляю файлы
Спасибо!
У нас получается сумма ндфл, которую нужно перебросить между ставками 3918 руб. 602 руб. так и останутся как излишне удержанные. Если сотрудник напишет заявление, то мы сможем ему сделать Возврат ндфл. Но без письменного заявления нельзя производить возврат ндфл.
Нам нужно найти последнюю ведомость на выплату, в которое есть удержанный ндфл по ставке 13%. К сожалению, подробный анализ ндфл сформирован без установленного флажка Суммы до/ после превышения.
Пожалуйста, приложите его с установленным флажком, чтобы мы могли вместе выбрать дату, которой будем править учет по рекомендациям из статьи.
Да, про заявление знаю. Давайте рассмотрим обе ситуации: сотрудник написал заявление и не написал. Какие шаги действий? Также прикрепляю подробный анализ с установленным флажком
Ведомость от 31.07.2025 нам подходит. Мы можем исправить учет с помощью документа Операция учета ндфл на дату получения дохода 31.07.2025. Как сделать данный документ описано в статье: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . У нас дата как мы уже определили 31.07.2025 , сумма 3918.
Прикладываю ссылку на статью: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» . В статье как раз описаны оба варианта, если сотрудник напишет заявление и если нет. Но предлагаю сначала исправить пересортицу по удержанному ндфл. Напишите, пожалуйста, получилось ли сделать документ Операция учета ндфл.
Спасибо! Операцию учета сделала. Подскажите, получается, что 6-НДФЛ за 9 месяцев я сдаю с излишне удержанным налогом, а в годовом будет либо заполнена строка возвращено (190) или показана излишне удержанный и отображено в приложении по сотруднику в зависимости о того будет ли от него заявление?
Пожалуйста!
Да, верно. Сейчас мы отразим 180 строку. Но на конец года можем успеть и вернуть, если сотрудник напишет заявление на возврат ндфл. В таком случае, заполним 190 строку в годовом отчете 6-НДФЛ