Пересчет отпусков

Добрый день. Программа ЗУП КОРП (3.1.6.54)
Подскажите ПОЖАЛУЙСТА по вопросу пересчета отпусков.
Когда формируем начисление отпуска на начало месяца, когда расчёт ЗП за предыдущий месяц еще не был произведен, нам после расчета ЗП приходится перерасчитывать отпуск. Делаем мы это в этом же документе отпуска. Читали, что это лучше делать документом исправление. Хотели уточнить как лучше. Есть два случая по пересчету — возникновение излишне удержанного НДФЛ и недоудержанного НДФЛ. Как лучше это оформлять и как это отразится в НДФЛ. Какими документами этот кусочек НДФЛ будет учтен, особенно когда в результате пересчета НДФЛ уменьшился. Как его учесть?
Дальше мы описываем как учитываем сейчас при пересчете в том же документе Отпуск:
1. Если у нас сумма изменилась в большую сторону, то при выплате ЗП в ведомости НДФЛ заполняется НЕ двумя строчками: 1- НДФЛ с оклада(категория — Оплата труда); 2- НДФЛ с перерасчета отпуска(категория- Прочие доходы от трудовой деятельности ), а одной. Где указывается сумма НДФЛ с оклада плюс НДФЛ по перерасчету отпуска, и вся эта сумма идет с категорией — Оплата труда. Что неверно. Таким образом у нас при выплате ЗП за следующий месяц НДФЛ посчитает как НДФЛ с оклада за текущий месяц минус тот кусочек перерасчитанного отпуска, что был учтен при выплате ЗП за предыдущий месяц, т.к. категория стояла Оплата труда.
2. Если сумма изменилась в меньшую сторону, то этот НДФЛ по перерасчету отпуска будет вычтен из общей суммы НДФЛ по оплате труда(оклад) и в ведомости будет строчка одна с категорий Оплата труда. В последствии при выплате Премии система еще раз минусует этот кусочек НДФЛ и получается что мы недоудержали НДФЛ с премии, хотя все было перечислено правильно еще при выплате ЗП.
Может есть какие-то четкие рекомендации, инструкции, описания для таких случаев?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    1. то при выплате ЗП в ведомости НДФЛ заполняется НЕ двумя строчками — такое поведение не воспроизводится. Появляются две строки и в колонке «К выплате» и в колонке «НДФЛ к перечислению» с документом-основание «Отпуск» и «Начисление зарплаты и взносов». Допустимо и пересчитывать исходный документ «Отпуск» и исправлять его. Думаю, что исправление документа удобнее тем, что всегда можно сравнить первоначальную сумму документа и новую
    2. По данной ситуации посмотрите видео с семинара [13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018 — раздел Ошибки и сложные учетные ситуации по НДФЛ — видео Программная ошибка расчета удержанного НДФЛ

Комментарии закрыты