Удержание НДФЛ после перерасчета зарплаты

Вопрос задал Светлана Р. (Балашиха, Московская область)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день!
ЗУП редакция 3.1 (3.1.24.310). После выплаты в январе зарплаты за декабрь скорректирован табель по сотруднику. Провели перерасчет в сторону уменьшения начислений. По заявлению сотрудника вернули НДФЛ 19.01. Начислили премию, НДФЛ с премии исчислен верно с применением вычета на детей. При формировании ведомости на выплату этой премии сумма НДФЛ к перечислению формируется за вычетом НДФЛ по перерасчету, будто не видит возврат. Посмотрела регистр Расчеты налогоплательщиков — период по возврату зарегистрирован 31.01. Если формирую ведомость на выплату этой премии 31.01, удержанный налог фиксируется в полном объеме. Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить: исправить налог в ведомости на выплату или Переносом данных исправить период в регистрах с 31.01 на дату фактического возврата 19.01? Я так понимаю, что при данных обстоятельствах возврат налога не будет учтен при формировании удержанного НДФЛ в период с 1 по 22 января? В регистре Расчеты налогового агента с бюджетом Возврат зарегистрирован с периодом 31.01, а крайней датой уплаты 28.02. Я что-то запуталась.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В ЗУП 3 есть ошибка по документу «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» — Ошибка 20173693:

    При заполнении документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» не учитываются возвраты НДФЛ.

    Когда и как ее исправят неизвестно.

    При выплате Премии у меня тоже загрузился не весь НДФЛ. Предлагаю следующую схему.

    В разделе Настройка — Способы выплаты зарплаты скопировать «Больничные листы (под расчет)». В поле «Документы-основания» выбрать «Премия». Назовите способ «Премия (под расчет)». Создать Ведомость по способу выплаты «Премия (под расчет)». Сюда должен загрузится весь НДФЛ из документа «Премия». В колонку «К выплате» попадут суммы из документ «Доначисления, перерасчет» (предварительно там установите способ выплаты «В межрасчетный период») и сумма из «Возврата НДФЛ» (здесь тоже выплату указать «В межрасчетный период»).

    Далее в Ведомости на выплату аванса за январь по данному сотруднику опять загрузится НДФЛ меньше, чем рассчитан в «Начислении за первую половину месяца» на сумму возврата НДФЛ. Можно будет подправить эту сумму вручную в колонке «НДФЛ к перечислению».

    При выплате зарплаты НДФЛ должен загрузиться корректно.

    Т.к. в документе «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» есть ошибка, то можно исправить удержанную сумму на сумму возврата.

    Пока в 6-НДФЛ есть еще ошибка по выводу даты возврата в отчете — Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3

  2. На всякий случай повторю вот этот момент:
    В разделе Настройка — Способы выплаты зарплаты скопировать «Больничные листы (под расчет)». В поле «Документы-основания» выбрать «Премия». Назовите способ «Премия (под расчет)». Создать Ведомость по способу выплаты «Премия (под расчет)».

  3. Здравствуйте, Ольга! Спасибо. Создала способ выплаты Премия (под расчет). Документ отработал великолепно. Я не поменяла в Перерасчете выплату на межрасчетный период (оставила «с авансом»), ведомость на выплату вывела расчеты в ноль. И тут нюанс: долг сотрудника по перерасчету составляет 33% от суммы к выплате, и столько же исполнительный лист. Нам надо выплатить ему премию в полном объеме, чтобы он самостоятельно вернул деньги на счет. Т.е. все равно править руками. Пожалуй, я исправлю НДФЛ к перечислению в ведомости на выплату премии руками, и пусть он схлопнется при выплате зарплаты. А за способ выплаты Премия (под расчет) отдельное спасибо! Очень понравился.

Комментарии закрыты.