Пересчет НДФЛ при смене статуса с Нерезидента на Резидента

Вопрос задал Елена И. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.83/10)

Добрый день! У нас возникла довольно распространенная ситуация, когда сотрудник нерезидент через полгода работы обрел статус резидента. По данному вопросу много написано статей и все понятно, тем более эта ситуация сложилась в июне, когда до конца года еще много времени для возврата НДФЛ сотруднику. Но в этой стандартной ситуации, у меня пошло что то не то и не понимаю, где искать.
В первый месяц, когда сотрудник стал резидентов, все в программе 1 С 8.3 ЗУП 3.1 (3.1.23.20) было хорошо, у сотрудника заработная плата к выплате была равно заработной плате начисленной. Проблема появилась в втором месяце, которую я пропустила ((( У сотрудника к выплате заработная плата, с учетом задолженности по НДФЛ стала больше, чем начисленная. И к сожалению, я пропустила, а программа нигде не ругнулась и выплатила сотруднику больше на 40 тыс. с копейками. Так то мы ему еще должны по НДФЛ и я буду контролировать его выплаты, но ведь нельзя возвращать излишне удержанный НДФЛ, можно же только его зачитывать, пока весь долг не выплатим.
Я не понимаю, где программа задвоила налог и где слетели регистры, у меня даже сумма правильная налога пока не выходит. Подскажите пожалуйста, где посмотреть и что пересчитать, чтобы все встало на свое место.
Заранее спасибо.

Обсуждение (4)

  1. Сейчас в рассылке сотрудникам нашла Расчетные листки за май и июнь, с правильными цифрами. Т.к. резидентом данный сотрудник стал в Июне. И поняла, что программа, как то в июле решила, что он стал резидентов в Мае, а не в Июне. И ему не доплатили, как раз в размере удержанного НДФЛ в Мае.
    Как это могло получится? И как вернуть все назад, все правильные цифры?

  2. Здравствуйте!

    Я предполагаю, что была после изменения статуса сотрудника была пересчитана зарплаты за Май. И сейчас, чтобы все вернуть на свои места, нужно снова поставить сотруднику статус нерезидента. Затем пересчитать зарплаты за Май, проверить расчетный листок. После этого вернуть статус резидента и пересчитать Июнь.

    Июль пересчитывать не нужно, в нем расчеты правильные, а проблема именно в выплате.

    Обратите внимание, что о том, как сделать правильно с точки зрения методики я могу только высказать свое мнение, поскольку не являюсь экспертом в данном вопросе. Вы можете мое мнение учесть.

    Выплата по факту уже прошла, ее исправить мы не можем. Так что по факту мы уже выплатили больше, чем положено. Можно, например, попросить сотрудника вернуть излишне выплаченную сумму.

    Либо еще вариант: взять у сотрудника заявление на возврат НДФЛ, и провести задним числом Возврат с зарплатой за Июль. Перезаполнить Ведомость на выплату. Только в этом пункте проблема, что уплаченный НДФЛ тогда надо было уменьшить, а Вы уплатили в полном размере. Но я думаю, что можно уменьшить следующий платеж.

     

    1

Добавить комментарий