Перерасчеты НДФЛ в декабре с выплатой в январе попадают в справку 2-НДФЛ следующего года

Вопрос задал Наталья А.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Здравствуйте. ЗУП 3.1 (3.1.16.133).
В 2019 году сотруднику выплатили материальную помощь при рождении ребенка 5000р. При этом с него был удержан НДФЛ в размере 650р. В декабре 2019 года создали документ исправление и выплатили 650р вместе с зарплатой за декабрь в Январе 2020 года. Теперь в
2-НДФЛ попадает вычет без дохода. Это можно как-то исправить? Или только вручную. В 6-НДФЛ тоже будет не правильно.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте! Необходимо проверить в регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ», почему вычет появляется в январе:

    Скорее всего дата получения дохода указана январская в документе, где применился вычет.

    С помощью документа «Перенос данных» (раздел Администрирование) можно перенести вычет на декабрь, например так:

    Или наоборот на январь, ведь фактически по мат. помощи дата получения дохода — день выплаты.

  2. Сама матпомощь была выплачена в феврале 2020, но с нее удержали налог. Возврат налога был сделан 31.12.2020, но выплачен с зарплатой, т.е. в январе 2020.

  3. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по сотруднику. Посмотрим, что происходит с вычетом.

  4. Первоначальный документ Материальная помощь не сделал движений по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ», но сделал движения по рег. «Документы учтенные при расчете НДФЛ»

  5. Здравствуйте! Проблема в следующем: у Вас материальная помощь попадает в ведомость от 13.01.2020. А так как дата выплаты дохода по НДФЛ по материальной помощи — день выплаты, она меняется на 13.01.2020, поэтому материальная помощь появляется в 2-НДФЛ 2020. Если такого быть не должно, можно ввести документ «Перенос данных» (раздел Администрирование) по регистру накопления «Зарплата к выплате», где одну запись сделать с минусом с документом-основанием «Материальная помощь», второю с плюсом без документа основания. После перевыбрать сотрудника в ведомости от 13.01.2020.

  6. Приложение

    Скриншот.

  7. В каком периоде нужно сделать документ и записи в нем? в январе 2020г?

  8. Спасибо. Разобралась. Сделала декабрем 2019г.

  9. Отлично! Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты