Перерасчеты

Вопрос задал Наталья З. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. В марте 2019г. обнаружена ошибка в больничном листе за январь, период болезни был указан с 16.01.2019 по 21.01.2019, а следовало указать с 11.01. по 21.01.
На основании данного больничного листа делаю исправление, на закладке перерасчеты сторнируется зарплата и начисляется за отработанное время, на закладке начисление начисляется больничный по новому. Должен быть НДФЛ сторно -343: -243, и начислен 445, итого НДФЛ (-141). Какие дальше действия по начислению? И как отразить в 6-НДФЛ?

Все комментарии (25)

  1. Добрый день! Из вопроса не понятно, какой результат получается в программе. Исчисленный НДФЛ =0? Это особенность новых версий ЗУП, начиная с 3.1.8. При расчете заработной платы все должно «выровняться». Если исчисленная сумма по итогу документа меньше 0, то во втором разделе суммы не отразятся. (Не будет налога к удержанию). Если что-то не получается. пришлите, пожалуйста, описание со скриншотами, чтобы я могла смоделировать ситуацию в своей базе.

  2. Добрый день. При перерасчете больничного сумма НДФЛ =0, в начисление зарплаты НДФЛ = (-141), в расчетном листке сумма к выплате стоит за уменьшением НДФЛ, а ведомость на оплату формируется сумма без уменьшения НДФЛ.
    Отправляю скрин

    1. Здравствуйте! НДФЛ исчислен с минусом, его нужно не просто выплатить, а оформить «Возврат НДФЛ», либо оставить сумму для зачета в следующем месяце (Удержите на 141 рубль меньше).
      Для проведения возврата нужно заявление сотрудника. Правила возврата НДФЛ определены в НК РФ ст. 231.

      Так что на текущий момент в базе все оформлено верно. Осталось только ввести «Возврат НДФЛ», если собираетесь выплатить эту сумму.

  3. Скрин расчетного листка и ведомости

  4. Скрин Анализа НДФЛ.
    При формировании документа перерасчет НДФЛ по сотруднику сумма не формируется, возврат НДФЛ тоже ене выходит сумма.
    А разве в 6 НДФЛ в разделе 1 стр. 090 сумму НДФЛ не надо отражать?

  5. Возврат документа автоматически не заполняется

    1. Добрый день! А были у сотрудника другие суммы, начсиленные в Марте? Скоррее всего НДФЛ уже зачелся в счет НДФЛ текущего месяца. Приложите скриншот «Расчетного листка» за Март и отчета «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» за 2019 с отбором по сотруднику.

  6. Добрый день. Мои действия по шагам.
    1) Внесены исправления больничного от 31.03.2019 за январь.
    2) Создан и проведен перерасчет от 31.03.19.
    3) Создан и проведен возврат НДФЛ (сумма подтянулась) от 31.03.2019.
    4) Начисление зарплаты и взносов за март.
    5) Ведомость на выплату зарплаты.

  7. Анализ НДФЛ, суммы не совсем закрылись, что сделали не так? спасибо жду помощи.

    1. Здравствуйте! Вы все сделали верно. В отчете «Анализ НДФЛ» тоже все корректно отображается. Исчислено = Удержано — Возвращено — это правильно. Можете проверить еще справку 2-НДФЛ — вот в ней как раз «Удержано» и «Возвращено» должно схлопнуться.
      Вам осталось отразить в программе, что при следующем перечислении НДФЛ в бюджет уплачено меньше. Это можно сделать так:

      1. Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику?

        2. или так:

      2. Пример 3: Корректировка перечисления НДФЛ в бюджет, в связи с возвратом НДФЛ

  8. ДОБРЫЙ ДЕНЬ. По перерасчету в 6 НДФЛ.
    31.03.2019 по сотруднику проведено исправление больничного за январь. Сумма сторно зарплаты за январь -2638, сумма доначисленного больничного 1558, общая сумма перерасчета -1080. Сумма НДФЛ к возврату -140.
    Зарплата начисленная за март 9718, НДФЛ 1263.
    11.04.19 сотруднику выплачена зарплата и перерасчет больничного.
    Как данные перерасчета отразить в 6-НДФЛ по стр. 020, стр. 040, стр 070 и 090?
    Заранее благодарю.

    1. Добрый день! По строкам 020 и 040 все с учетом перерасчета, по строке 070 — фактически удержанную сумму, т.е. тоже с учетом перерасчета. в 090 — ничего. В одном месяце мы удержали больше, в другом уменьшили удержание на эту сумму. Вот если бы Вы сделали документ Возврат НДФЛ и выплатили его сотруднику, тогда в 070 указывала бы сумма без учета перерасчета (сколько фактически удержали), а в 090 — была бы сумма возврата.

  9. ВОЗВРАТ оформлен 31.03.2019 на 140 руб., выплатили вместе с зарплатой 11.04.2019.
    В 1С по строке 020 отражаются данные: (из отчета Анализа) в марте з/п за март 9718, (-2638) сторно зарплата зя январь, доначисленный б/л 1558, в апреле (-1558 б/л )., Итого 7080 руб.
    НДФЛ удержанный в строке 040 стоит следующая сумма 1123, в стр. 090 сумма 140.
    Не выполняется КС стр. 040.
    Если с учетом перерасчета то в стр. 020 должно быть 8638, в стр. 040 1123.

    1. Здравствуйте! Ничего не понятно 🙂
      Почему-то когда пишете суммы в строках 040 и 020 — пишите только мартовские суммы, а 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом с начала года. Давайте для наглядности Вы приложите расшифровки строк 020 и 040, где будет видно этого сотрудника. Как я поняла, перерасчет исчисленного налога в строку 040 попал, а сторно дохода в строку 020 нет?

  10. Отправляю Анализ НДФЛ (с отбором сотрудника по которому расхождения). Эти данные в 6НДФЛ.

    1. Здравствуйте! Давайте разбираться дальше. В отчете Анализ по документам основаниям, который Вы прилагали ранее была другая сумма дохода. Откуда появилась сумма: -1 557,54. Полагаю, что наверное ведомостью. Больничный №8 выплачен уже в апреле?

  11. Расшифровка к анализу

    1. Расшифруйте сумму -1 557,54 до регистратора.

  12. 1. Сумма (-1557,54) это перерасчет больничного (минус сторно больничного 1869,04 плюс новый расчет больничного 3426,58).
    Отправляю скрин по начислениям:
    1. Б/л исправление от 31.01.2019: перерасчет (сторно больничного и зарплат), начисление больничного
    2. Расчетный листок за март.
    3. Выплата зарплаты (перерасчет больничного) от 11.04.2019

    1. Доброе утро! Сформируйте Анализ НДФЛ по документам-основаниям, как прикладывали ранее (сформированный за весь год). Спасибо! Не пойму в чем расхождение.

    1. Доброе утро! Да, что-то я не досмотрела, что часть дохода 1557,54 отнесена к апрелю. А НДФЛ с нее отнесен к Марту, поэтому и происходит расхождение. Еще можно расшифровать апрельскую сумму 1557,54 до регистратора. Тут уж точно должна быть Ведомость. Сотрудник весь Апрель продолжает болеть? Попробуйте ввести в Апреле Начисление зарплаты или Перерасчет НДФЛ. Будут там строчки НДФЛ, относящиеся к Марту?

  14. Добрый день. Провела начисление зарплаты за апрель, перерасчета нет.
    Я понимаю стр. 040 придется скорректировать в ручную? А возврат НДФЛ выплатили в апреле в строку 090 6-НДФЛ ставим за полугодие?

    1. Здравствуйте! Это конечно плохо. Я бы посмотрела расшифровку апрельской суммы 1557,54 до регистратора (нужно щелкнуть дважды на сумму и выбрать Регистратор). Можно скорректировать вручную отчет или сделать корректировку, как показано тут: Приемы исправления НДФЛ (Пример 1 «Перемещение дохода в другой период»).
      Да, возврат нужно отразить в отчете за полугодие, с этим тоже могут быть проблемы. Посмотрите обсуждение: 6-НДФЛ за 1 кв.2019. стр.090.

Комментарии закрыты.