Перерасчет текущим месяцем, НДФЛ уплачен

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна К.

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день! В августе в документе «Премия» ошибочно указана сумма ежемесячной премии с районным коэффициентом. Выплата проведена за минусом НДФЛ. 31.08 начислена з/п и выплачена, НДФЛ уплачен. Ошибку с двойным начислением РК на премию обнаружили после перечислений. Т.к. было важно правильное начисление з/п за август, то исправили сумму в документе «Премия». В итоге долг за работниками и излишне уплачен НДФЛ за август. Удержание долга будет из премии в периоде начисления зарплаты сентябрь и выплат в сентябре. Например, 10 числа. Как показывать это в 6-НДФЛ? Или нужно возвращать из ИФНС излишне уплаченный налог за август?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)
  1. Герасимов Дмитрий Герасимов Дмитрий Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!
    Просто у вас при следующей выплате этому сотруднику будет подгружен к удержанию НДФЛ меньше на ту сумму, которая была избыточно удержана в августе. Соответственно по итогам сентября Вы удержите и перечислите меньше, чем исчислите в сентябре. Эту сумму удержанного НДФЛ Вы и покажете во втором разделе 6-НДФЛ.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ на стыке периодов Здравствуйте! Дайте пожалуйста совет, что делать в данной ситуации. В декабре месяце 2023 года была начислена и выплачена премия. При…
  2. Сторнирование квартальной премии Здравствуйте! 1С:ERP Управление строительной организацией 2.4 (2.4.2.139) В документе Премия (квартальная, журнал премии) за август находится человек который физически не…
  3. Вопрос про учет отрицательного ндфл в межрасчете ЗУП8. релиз 3.1.10.110. Ситуация: В июле сотруднику был предоставлен отпуск с 01.08-28.08, рассчитана сумма отпускных и ндфл. Дата выплаты в…
  4. Премия сотруднику, уволенному в связи со смертью Добрый день. 27.08.20 был уволен сотрудник в связи со смертью, в документе увольнения проставили основание увольнения: п. 6 ч. 1…

Статьи по этой теме

  1. Учет излишне удержанного НДФЛ в межрасчетных документах (ЗУП 3.1.10) В ЗУП 3.1.9 в межрасчетных документах не исчислялся отрицательный налог. Если по результатам расчета налог получался отрицательным, то фиксировался нулевой…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – неправильно рассчитывается НДФЛ, если скорректировать сумму премии В ЗУП 3.1 есть ошибка – когда в списочном документе Премия корректируется сумма премии работника, по нему необоснованно завышается НДФЛ.…
  3. Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С До расчета зарплаты начислен доход, учитываемый для НДФЛ по дате выплаты и выплачиваемый вместе с зарплатой в следующем месяце, например:…
  4. Пример настройки начисления от сдельного заработка за квартал В течение квартала по сотрудникам регистрируются сдельные работы. По итогам квартала вся накопленная сумма сдельного заработка выплачивается в виде премии.…