НДФЛ на стыке периодов

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Здравствуйте! Дайте пожалуйста совет, что делать в данной ситуации. В декабре месяце 2023 года была начислена и выплачена премия. При начислении ЗП за декабрь в январе 2024, в документе НЗП ндфл уменьшается на 1 рубль с премии, которая начислена и выплачена в декабре 2023 года . Соответственно в сводной справке 2-ндфл у нас получается излишне удержанный и излишне перечисленный ндфл в размере 1 рубль.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Посмотрите, пожалуйста, видео разбор: ЗУП 3.1 за октябрь-ноябрь 2022: изменения и интересные вопросы . Раздел РАЗБОР ИНТЕРЕСНЫХ ВОПРОСОВ ПОДПИСЧИКОВ , видео Пересчет 1 рубля НДФЛ по уволенному сотруднику. Разобранная ситуация в видео на примере увольнения. В нашем случае нужно обратить внимание на предложенный вариант решения.
    То есть у нас два варианта:
    — взять у сотрудника заявление на возврат, сделать документ Возврат ндфл и выплатить в ближайшее время
    — удалить пересчет этого рубля. Так как у нас с Вами конец года, программа не вспомнит об этом рубле в учете 2024 года. То есть можно не вводить документ Операция учета ндфл.ИФНС допускает погрешность в размере 1 рубля в Приложении 1 по сотруднику.
    Поэтому мне кажется, оптимальное решение убрать перерасчет ндфл из документа Начисление зарплаты и взносов за декабрь.

  2. Большое спасибо! приняли решение удалить 1 рубль.

  3. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Желаю легкой отчетности:)

Комментарии закрыты.