Войти в кабинетДобрый день. По итогам месяца сотрудникам начисляются ежемесячные премии по производственным показателям. Данные даются с 5 по 10 число следующего месяца, но начисление делается последним числом месяца, за который начислена премия. Как быть, если сотрудник уходит в отпуск с 5-9 числа, и, соответственно, при выплате отпускных в расчет не попадает премия. И потом выдается сообщение, что требуется перерасчет. Какой правильный алгоритм в этом случае? Проводить премию отдельно от зарплаты? В этом случае всё равно придется перерасчитывать отпускные?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
«Проводить премию отдельно от зарплаты? В этом случае всё равно придется перерасчитывать отпускные?»
Если премия за предыдущий месяц и входит в данные для расчета среднего за предыдущий месяц, то не имеет значения, отдельным она документом введена или в начислении зп. Отпускные пересчитывать придется.
На самом деле это нормальная ситуация. Я в практике тоже с ней постоянно сталкиваюсь. Обычно на момент выплаты отпускных, делают расчет исходя из тех данных, какие есть, а потом пересчитывают с учетом премии и доплачивают разницу. В программе поэтому и был внедрен механизм перерасчетов, чтобы не пришлось следить за необходимостью пересчета отпускных вручную. Если пересчет отпускных происходит в рамках одного месяца, то можно пересчитывать как исходный документ, так и создавать документ-исправление. Тут уже кому как больше подходит.
В учете НДФЛ кстати эти пересчеты и доплаты сейчас тоже в программе отрабатывают хорошо. Основная часть отпускных отражается в разделе 2 отчета 6-НДФЛ на дату их перечисления, а сумма доплаты — на дату перечисления этой доплаты.
Светлана, я раньше с этим не сталкиваласб. Можно подробнее, как правильно пересчитать. Просто зайти в документ отпуск и перезаполнить данные о среднем заработке? Будет не совпадать сумма выплаченных. Нужно будет создать на основании новую ведомость для доплаты или в ведомости на выплату зпл автоматически заполнится нужная сумма? По НДФЛ надо ли что-то перепроводить? Если перерасчет делается в следующем месяце — каким документом нужно доначислить?
«Просто зайти в документ отпуск и перезаполнить данные о среднем заработке?»
Если пересчет происходит тем же месяцем начисления, что и исходный документ, то можно сделать так. А можно ввести документ-исправление, если не хотите трогать исходный документ. Когда перерасчет происходит уже в следующем месяце (например, отпуск с 01.11.2020, а выплатили отпускные 27.10.2020 и месяц начисления в документе — Октябрь, после расчета зп за октябрь, пересчет уже нужно делать ноябрем), тогда такого выбора нет — нужно создавать документ-исправление. Если исправить расчет в исходном документе, «поедет» учет взносов и может «поехать» НДФЛ по сотруднику.
«Будет не совпадать сумма выплаченных. Нужно будет создать на основании новую ведомость для доплаты или в ведомости на выплату зпл автоматически заполнится нужная сумма?»
Для доплаты всегда создаем новую ведомость на выплату отпускных. В ней указывает документ Отпуск, по которому производим выплату:
— если исправляли расчет в исходном документе то указываем его, автоматически заполнится сумма разницы;
— если создавали документ-исправление, то создаем его.
«По НДФЛ надо ли что-то перепроводить?»
Обычно ничего делать не нужно. Но иногда в аналитический отчетах по НДФЛ может возникать пересортица, например, по датам получения доходов (показала на скриншоте ниже). Чаще всего она не оказывает критичного влияния на учет. Но некоторые пользователи вычищают эти хвосты, когда они приходятся на 1 месяц. Честно говоря, я тоже так делаю 🙂 Мне визуально они мешаются при поиске учетных ошибок. Для этого требуется распровести обе ведомости и последовательно обновить НДФЛ сначала в 1й и провести ее, а затем обновить НДФЛ во 2й ведомости и провести ее. Но если исходная выплата отпускных и их доплата приходятся на разные месяцы, то лучше оставить как есть, ведь за предыдущий месяц НДФЛ уже перечислили в том размере, как он изначально заполнился в 1й ведомости.
«Если перерасчет делается в следующем месяце — каким документом нужно доначислить?»
Создаем документ-исправление Отпуск. Писала про это в 1м абзаце.
Приложение
Светлана, добрый день. Не могу найти, где создать документ-исправление по отпуску, чтобы не менять первоначальное начисление отпуска, по которому выплата уже произведена.
Приложение
Добрый день!
Показала стрелкой на скриншоте.
спасибо! ?
Пожалуйста 🙂