Перерасчет отпуска

Вопрос задал Светлана Ж.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. У нас оформление отпусков происходит следующим образом. Допустим сотрудник идет в отпуск с 01.04.19. Выплачиваются отпускные 27.03.19, но начисляются апрелем месяцем. Соответственно в апреле, после расчета зарплаты, нужно сделать перерасчет. Нажимаем кнопку «Исправить», программа предлагает исправить маем, мы соответственно исправляем на апрель. Рассчитываем документ и сторно первичного документа нет. Что можно в нашем случае сделать?

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте! Тут есть несколько нюансов:

    1. при исправлении текущим месяцем мы не видим сторно, но оно есть по регистрам. Просто проверьте после исправления расчетный листок. Дело в том, что сторно, которое мы видим — перерасчет предыдущего месяца, а в текущем все происходит как бы «внутри», только в движениях документа.
    2. Если Вы начисляете отпуск Апрелем, а выплачиваете в марте, то в  ведомость не будет автоматически подтягиваться НДФЛ к удержанию. Как решаете эту проблему? Добавляли НДФЛ вручную?

  2. 1. в расчетном листке полностью показывается вновь начисленный отпуск.
    2. Вы же мне советовали такие отпуска выплачивать ведомостью отпуска(под расчет) Отпуск с первого числа

    1. Добрый день!
      1. Да, отражается уже исправленная сумма отпускных, ведь перерасчет в том же месяце. Если поставите флажок «выводить отснования начислений и удержаний» в настройках РЛ, то увидите, что по старому документу теперь 0 — сумма отсторнировалась. А по новому документу начислилась.
      2. Хорошо! Извините, не вспомнила, что этот вопрос мы обсуждали именно с Вами! 🙂

  3. Да, согласна с Вами. И в ведомости на выплату выходит лишь доначисление без налога. Но теперь не понятно в 6-НДФЛ. У меня не попадает это доначисление ни отдельным блоком как отпуск, ни в зарплату.

  4. Для отпусных, согласно статье 226 НК РФ, крайний срок перечисления — последний день месяца. А если последний день месяца приходится на выходной, то сдвигается вперед на ближайший рабочий день. Во второй раздел 6-НДФЛ суммы включаются по крайнему сроку перечисления, поэтому отпускные выплаченные в марте ищите в отчете за полугодие.

  5. Да я его и пытаюсь найти в отчете за полугодие

  6. Это пересчитанный отпуск

  8. выплата первоначального отпуска

  9. выплата исправленного отпуска

    1. Видимо дело в том, что по этому документу нет исчисленного и соответственно удержанного НДФЛ. 2 Раздел заполняется на основании сведений об удержании налога, а у нас удержания не произошло. (Применились вычеты?).
      Сформируйте отчет «Проверка разела 2 6-НДФЛ» за 2 квартал с флажком «С разбивкой по сотрудникам», приложите его тоже в файле, чтобы было возможно проанализировать.

  10. вычетов нет. Так сложилась ситуация. 4913,2-638 = 4275,2 (выплатили по первоначальному отпуску). по второму начислилось 4681,1 (4681,1-4275,2 = 405,9 — программа считает, что мы должны доплатить, так как НДФЛ не начислили(удержали ндфл больше по первому отпуску), а значит по мнению программы должны выплатить 4681,1). Но если бы мы считали отпуск без пересчета то выплатили 4681,1-13% = 4072,55. Должны ли мы вообще доплачивать в данном случае. Что-то понять не могу.
    Просто иногда ведь и в отрицательную сторону пересчитывается. Но это тоже никак в 6-НДФЛ не отражается

    1. Т.е. у Вас исправлене дало меньший результат, чем исходный отпуск. В таком случае, в раздел 2 6-НДФЛ как видно по отчету, попадет сумма отпускных и НДФЛ по исходному отпуску (фактически такая выплата и удержание налога были и это верно). По отпуску исправлению по сути дохода нет и удержания НДФЛ нет. Поэтому не понятно, что показывать в разделе 2. Обсуждали похожий вопрос тут: НДФЛ со сторно оплаты труда в больничном листе и с зарплаты за декабрь.

  11. но расшифровка первого раздела 6-ндфл показывает нам лишь сумму пересчитанного отпуска

    1. В разделе 1 отражаются начисленные суммы дохода, которые потом будут и в 2-НДФЛ. Все правильно. Тут показываем сумму с учетом исправления.

Комментарии закрыты.