Перерасчет НДФЛ . Сотрудник принес заявление на стандартный налоговый вычет на детей в середине года после выплаты аванса.

1. Здравствуйте!

   Скорее всего в вашем случае возникла ошибка, которая разбирается в статье:
   Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса

   НДФЛ в аванс исчислен в сумме 3063.
   А в начислении з/п зачитывается в дату получения аванса другая сумма 11799.
   Для исправления скорректируем НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов вручную:
   -3063 в дату аванса
   -2713 в дату зарплаты
   При этом общая сумма НДФЛ не должна измениться 5776:

   

   Напишите пожалуйста поможет ли такой способ исправления 🌺

2. Здравствуйте! Скорректировала суммы НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов. Общая сумма НДФЛ не поменялась. В Подробном анализе налог выровнялся, но в августе появилась сумма минусом 2 259,00руб. Насколько это правильно? Эта же сумма с минусом в августе в отчете Анализ НДФЛ по месяцам.

3. Здравствуйте!

   Дело в том, что в ЗУП вся сумма вычета, предоставленная за прошлые периоды, теперь относится к месяцу перерасчета НДФЛ. Разделения по месяцам, как было раньше, не происходит. Если в месяце перерасчета сумма доходов окажется меньше предоставленных вычетов, может возникать отрицательная база по НДФЛ и отрицательная сумма исчисленного налога. Так произошло в августе в вашем случае НДФЛ — 2259. Это не ошибка – отрицательные значения в пределах месяца допустимы. В целом по году у сотрудника нет отрицательной базы и исчисленного налога.
   Подробно об этом рассказываем в статье: Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66)

4. Спасибо, поняла.
5. Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺

Комментарии закрыты.