Добрый день! ЗУП 3.1.27.51. У меня произошла следующая ситуация:
В сентябре 2023 г. была начислена премия сотруднику. Нарастающим итогом, с учетом премии, у него еще доход не превысил 5 млн. С премии удержан НДФЛ по 13%. Руководство сначала согласовала выплату премии на 25.09.2023. В конце сентября выясняется, что выплату премии они решили перенести на 31.10.2023. В З/п за 2-ю половину сентября уже настало превышение 5 млн. часть дохода облагалась по 13% часть по 15%. По всем отчетам все было отражено корректно при закрытии сентября. При начислении зп за 1-ю половину октября программа начала сторнировать НДФЛ с превышения и начислила НДФЛ по 13%. После я поняла, что у меня сбилась хронология по выплаченному доходу и удержанному НДФЛ. Как быть в таком случае? Сентябрь уже закрыт.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Правильно ли я понимаю, что сначала была начислена премия с планируемой датой выплаты 25.09.2023, при расчете зарплаты за сентябрь возникло превышение и часть НДФЛ рассчитана по ставке 15 %. Дата выплаты зарплаты за сентябрь — в октябре?
Выплату премии перенесли до расчета зарплаты или после? Какие доходы попали в 6-НДФЛ? Премия попала или перенесли дату выплаты и в отчете за 9 месяцев ее нет?
Вы могли бы приложить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику?
1. з/п за вторую половину сентября — выплата 10.10.2023 г.
2. Выплату премии перенесла скорее все после начисления з/п за сентябрь
3. Я изменила дату в самой ведомости на 31.10.2023 г. Премия попадет уже в 4 квартал 2023 г.
Сейчас сделала ручную корректировку (исправила сумму) в начислении за первую половину октября. Вроде нигде перерасчет НДФЛ не требует и ведомость встало все. (файл во вложении).
Премия переехала правильно, сторно из сентября в октябрь.
Вручную изменили сумму НДФЛ в начислении за первую половину? Попробуйте на всякий случай сделать Перерасчет НДФЛ, если он пустой по сотруднику, то все верно.
Добрый день! Значит верно, что идет такая хронология?
Перерасчет сделала, ничего не вылезло.
То, что премия уехала в октябрь — это верно.
Расчет НДФЛ до и после превышения я проверить не могу, к сожалению, для этого нужно видеть доход с начала года.
Я бы на копии базы попробовала посчитала зарплату за октябрь, аванс и зарплату за ноябрь, для проверки.