Добрый день! Помогите, пожалуйста, с уточнением матвыгоды. Договор займа с 2023г. С января 2024 года начали удерживать НДФЛ. Теперь хотим сделать перерасчет В зарплату за ноябрь не успели. Делаем декабрем. Так как суммы начислений были не большие, делаем перерасчет по способу №2 то есть помесячно. Начисление зарплаты с января по ноябрь уточнила матвыгоду, убрала налог. Потом декабрем провожу документ перерасчет НДФЛ, возврат НДФЛ и провожу ведомость на возврат. Почему в 6-НДФЛ за 1 квартал все остается как было, за исключением суммы недоудержанной, которая была в первичном отчете за 1 квартал. теперь она убирается. а сумма начисления не изменилась. Есть ли смысл в таком случае сдавать уточненный? Почему то не прикрепляется документ скриншота.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчет материальной выгоды
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (63)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Возврат НДФЛ По сотруднику декабрем месяцем после расчета аванса, при расчете зарплаты был сделан перерасчет отпуска за ноябрь. В результате сумма отпускных…
- 6-НФДЛ нужна ли уточненка. Перерасчет НДФЛ при зачете НДФЛ по патентам иностранцев Добрый день, подскажите, пожалуйста, делаем зачёт НДФЛ (задним числом за год) по авансовым платежам по патентам иностранцев документом "перерасчет НДФЛ".…
- Сторно ДМС и страховых взносов начисленных на ДМС за прошлый период Договор по ДМС заключен на год с Ноября 2025 г. В январе 2026г увольняются два сотрудника. В январе делаем перерасчет…
- Перерасчет зарплаты за прошлые периоды 6-НДФЛ Добрый день! Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.61). В июле был перерасчет зарплаты…
Статьи по этой теме
- Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать? В первом квартале у сотрудника был статус нерезидент, и в 6-НДФЛ налог по этому сотруднику показан по ставке 30%. Во…
- Учет отрицательного НДФЛ при расчете удержаний по исполнительным листам Начиная с релиза ЗУП 3.1.18.305 при расчете базы для удержаний по исполнительным листам учитывается отрицательный исчисленный налог. В более ранних…
- Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в декабре 2025 В декабре 2025 года мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за ноябрь и аванс на декабрь. Если срок выплаты зарплаты за…
- Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП Мобилизованному сотруднику выплачена материальная помощь. При выплате с работника удержали НДФЛ и по итогам месяца рассчитали страховые взносы. После выплаты…
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что в 6-НДФЛ за 1 квартал сумма мат. выгоды уменьшилась и стала равна 3703,55 руб. (вместо 30096,9 руб. ), а сумма исчисленного НДФЛ так и осталась 10534 руб.? Тогда обратите внимание на то, что в статье указано:
Т.е. в вашем случае в корректировочном отчете по 6-НДФЛ за 1 квартал на Титульном листе вначале ставим «Дату подписи» = 31.12.2024 г. Затем заполняем и проверяем отчет. После этого на Титульном листе устанавливаем «Дату подписи» дня, когда отправляем корректировку.
Да, так и есть)) попробовала изменить дату, поменялось все. но почему то у одной сотрудницы минус вышел, хотя у всех все одинаково делала.
Я правильно понимаю, что в целом по сотруднице сумма мат.выгоды сейчас отрицательная получилась? Тогда подскажите какова дата выдачи займа и пришлите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2024 год. Сейчас в присланном отчете не хватает данных для анализа
за 1 квартал да
Спасибо за «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»! К сожалению, вы не прислали условия по займу, о которых я писала.
Мне нужна дата договора по займу. И еще сформируйте пожалуйста в формате pdf отчет «Займы сотрудникам» (Зарплата — Отчеты по зарплате) в целом за 2024 год
Добрый день.
В апреле полное погашение
Здравствуйте!
Спасибо за данные!
Подскажите пожалуйста вы при перерасчете мат.выгоды пользовались обработкой-помощником «Уточнение мат.выгоды по займам»? Потому что я вижу, что суммы перерасчета с минусом за январь и февраль соответствуют плановой сумме, которая получается при расчете по новой ставке (7,5%) и старой ставке (16%). При этом обработка-помощник не смотрит на то, какие суммы фактически рассчитаны по мат.выгоде (в статье об этом есть предупреждение). А у вас получается, что почему-то исходная сумма мат.выгоды за январь и февраль в документах «Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000001 от 31.01.2024» и «Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000004 от 29.02.2024» рассчитаны неверно. Они намного меньше, чем должны были быть. Исходная сумма мат.выгоды за январь должна была быть = 13100,18 руб. (у вас она = 1 967,21 руб.), а за февраль должна была быть = 12001,46 руб. (у вас она = 3 549,73 руб.).
Получается по хорошему вам нужно не сторнировать, а доначислить за январь и февраль мат. выгоду и НДФЛ с нее:
а) за январь = 13 100,18 (новая мат.выгода) — 1 967,21 (фактическая старая мат.выгода) = 11 132,97 руб.
б) за февраль = 12 001,46 (новая мат.выгода) — 3 549,73 (фактическая старая мат.выгода) = 8 451,73 руб.
Соответственно переделать все остальные документы и доудержать НДФЛ.
Если по каким-то причина вы считаете, что исходные суммы по мат.выгоде за январь и февраль рассчитаны верно, то сторнировать нужно суммы не более начисленных за эти два месяца. Т.е. сторнировать за январь = 1 967,21 руб., за февраль — 3 549,73 руб.
Спасибо! Буду пробовать. Не знала, что не верно расчитано. пока не закрывайте вопрос, пожалуйста.
Доброе утро! Каковы будут последствия, если доначислю налог за два месяца? А что если просто сторнировать сумму уже начисленную за январь-февраль?и почему могло так получиться, что налог неверно исчислился, машина ведь сама все делает?
Доброе утро!
Каковы будут последствия, если доначислю налог за два месяца?
Потребуется подать корректировку по 6-НДФЛ за 1 квартал. Т.к. удерживать НДФЛ вы будете сейчас, то в Уведомление он попадет сейчас, поэтому никаких просрочек по уплате не будет.
А что если просто сторнировать сумму уже начисленную за январь-февраль?
Такое решение принимать только вам.
и почему могло так получиться, что налог неверно исчислился, машина ведь сама все делает?
Я бы для проверки на копии базы пересчитала сотрудника за январь и февраль в исходных документах «Начисление зарплаты и взносов» и посмотрела бы какие суммы получились по мат. выгоде. Трудно сказать почему такое произошло. Но если ошибка останется, то можно отослать базу для анализа разработчикам (v8@1c.ru).
и еще вопрос, почему в строке 170 сумма не соответствует разнице между 140 и 160? как это будет проверяться? правильность начисления?
170 строка заполняется по состоянию на дату, указанную на Титульном листе отчета 6-НДФЛ. Она участвует в контрольном соотношении 1.14, которое выглядит следующим образом:
Посмотрите выполняется ли у вас это КС с незаполненной 170 строкой.
В 170 строке мы рекомендуем показывать только суммы, которые вы точно знаете, что не удержите до конца года и затем в годовом отчете 6-НДФЛ будете показывать в Приложении №1 в Разделе 4.
Дополнительно можно посмотреть видео Проверка Раздела 2 — что делать с неудержанным НДФЛ (стр. 170) в разделе «Проверка 6-НДФЛ» на странице семинара 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Вопрос, если в марте у сотрудницы не с чего было удерживать, соответственно матвыгоды не рассчиталось. при уточнении она тоже не вышла. При использовании калькулятора расчета матвыгоды даже при отсутствии удержания все равно рассчитало выгоду за март. как нам быть?может у вас есть свой калькулятор?
Дата получения дохода по мат.выгоде — это последний день каждого месяца пользования заемными средствами. В демо-базе проверила, что даже если у сотрудника нет доходов за месяц, мат. выгода все равно рассчитывается. Так и должно быть. Вы пишите, что она не рассчиталась. Может быть у вас есть какая-то своя доработка в базе, которая в этом случае не позволяет рассчитывать мат. выгоду?
При использовании калькулятора расчета матвыгоды даже при отсутствии удержания все равно рассчитало выгоду за март. как нам быть?может у вас есть свой калькулятор?
Вы пишите про калькулятор. Я правильно понимаю, что это возможность вне рамок ЗУП 3? В ЗУП 3 расчет происходит в документе «Начисление зарплаты и взносов» или в документе «Погашение займа сотруднику». Получить расшифровку расчета, к сожалению, возможности нет. Это зашито внутри программы. Своего калькулятора у нас нет.
Я вижу, что в документе «Погашение займа сотруднику 00ЗК-000005 от 02.04.2024» мат. выгода рассчитана сразу за март и два дня апреля. Если трогать сейчас эту сумму, то можно в марте в новом «Начислении зарплаты и взносов» добавить сумму мат. выгоды с учетом новых правил с плюсом. А в апреле в новом «Начислении зарплаты и взносов» внести сумму по мат. выгоде с минусом, чтобы в итоге осталась только мат.выгода за апрель до 2 числа, рассчитанная по новым правилам.
Доброе утро. Своей доработки нет. Получается придется доначислить налог? как считаете критично будет если доначисление будет не совсем синхронно по месяцам?
Доброе утро!
Получается придется доначислить налог?
По хорошему нужно исправить суммы по мат.выгоде и доначислить налог.
Под несинхронностью вы подразумеваете, что нарастающим итогом сумма по мат.выгоде верная, а распределение по месяцам неверное? Тогда думаю, что это могут расценить как искажение данных. Это можно увидеть только если будет проверка и начнут смотреть расчет по сотруднику.
Если у нас неправильно исчислен налог, можно руками отрегулировать уточнение матвыгоды?
В документе «Перерасчет НДФЛ» неверно рассчитался налог с мат. выгоды? Проверьте эту сумму нарастающим итогом.
Если будете корректировать вручную, то потом бы рекомендовала вам сделать начисление следующего месяца и посмотреть как произошел расчет.
и вообще если будет доначисление задним числом, чем это грозит? как будут проверяться справки 2-ндфл?
В «Справке 2-НДФЛ» доходы регистрируются по месяцам (для мат. выгоды дата получения — это последний день каждого месяца пользования заемными средствами). Налог же показывается в целом за период без разбивки по месяцам.
Неверные суммы в разбивке по месяцам могут отнести к искажению данных.
вобщем у нас получается разрыв в месяцах, но в целом налог идет на уменьшение. Например у той сотрудницы получилось что январь-февраль-март начислилось меньше чем нужно, зато в апреле уже слихом. итог сумма к уменьшению. Если так и оставить без доначисления в 1 квартале чем чревато?
Чревато тем, что могут расценить это как искажение данных при проверке конкретного сотрудника.
В случае если мы сдаем уточненку нам грозят пени и требования о разьяснениях? У нас получается во 2 и 3 квартале не соблюдается кс из-за перерасчета мат.выгоды. что в этом случае?не пройдет уточненка? возвраты проходят только в годовом.
За год выходит переплата, но с разбивкой по месяцам в двух минус.
В файле смотреть 3 и 4 страницу. не сразу увидела что лишнего отправила.
Здравствуйте
В случае если мы сдаем уточненку нам грозят пени и требования о разьяснениях?
Пени выставляются за задержку в перечислении удержанного НДФЛ. Мы же подаем уточненку о перерасчете мат.выгоды и исчисленного (а не удержанного) НДФЛ с нее. И в общем случае это перерасчет в минус. Никаких задержек по срокам уплаты удержанного НДФЛ в этом случае не возникает. Наоборот мы еще должны вернуть излишне удержанный НДФЛ сотрудникам.
У нас получается во 2 и 3 квартале не соблюдается кс из-за перерасчета мат.выгоды. что в этом случае?не пройдет уточненка?
Не проходит КС 1.14? На что ругается программа? Пришлите скриншот Радела 2 уточненного 6-НДФЛ.
возвраты проходят только в годовом.
Все верно. Когда фактически сделали возврат, в тот период он и должен попадать.
За год выходит переплата, но с разбивкой по месяцам в двух минус.
Минусов по месяцам быть не должно, иначе Приложение №1 в годовом 6-НДФЛ не пройдет проверку. И «Справку 2-НДФЛ» нельзя выдавать сотрудникам с минусами.
Мы смотрели с вами на примере одной сотрудницы. Я так понимаю на странице 3 она идет второй. У нее же получилось, что за некоторые месяца вы должны не сторнировать, а наоборот доначислить мат. выгоду.
Вот смотрите. На странице 3 в колонке «По новым» у вас же нигде нет отрицательных сумм. Получается и нужно отсторнировать или доначислить суммы так, чтобы в итоге по месяцам мат.выгода у сотрудников стала равна суммам из колонки «По новым». Если в итоге получается отрицательная сумма за месяц, значит вы сторнируете какую-то лишнюю сумму.
Неправильно выразилась, НДФЛ будет к доначислению у нас по сотруднице с января по март. Поэтому и будут пени? Хотя в общем по компании будет к возврату. но именно в 1 квартале будет доначисление по этой сотруднице.
Здравствуйте!
Вы доначислили исчисленный НДФЛ (140 строка), а при назначении пени налоговая ориентируется на удержанный НДФЛ (160 строка). Удерживать вы будете в декабре, поэтому никаких пеней не должно быть.
Я правильно понимаю, что контрольное соотношение не выполняется в отчете за 9 месяцев? Тогда предлагаю вам воспользоваться Внешним отчетом от Бухэксперт8 для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
В нем можно увидеть суммы в разрезе каждого сотрудника и понять по кому из сотрудников не выполняется контрольное соотношение. Потом можно будет уже посмотреть «Подробный анализ НДФЛ» по этому сотруднику и определить что не так.
Я знаю по кому не выполняется соотношение. как это исправить? Удержали больше чем начислили в итоге. в Этом же и смысл перерасчета? или я не верно понимаю кс? начислено должно быть больше или равно удержано? а у нас из-за перерасчета начислено меньше чем удержано.
Полная формула КС 1.14 выглядит следующим образом:
А в 180 строку сумма у вас не попадает как излишне удержанная? Или вы ее уже возвратили? Сумма в строке 180 как раз должна привести к выполнению КС. Но есть и другой вариант — отправить так, как есть, а затем ответить на Требование о том почему КС 1.14 не выполняется. Оно у нас и сейчас в некоторых случаях не выполняется и тогда мы пишем пояснения. Например, когда в прошлом году в декабре начислили суточные сверх норм, а НДФЛ с них удержали в январе. Или в следующем году у нас КС 1.14 не будет выполняться (если, конечно, его не отменят) как раз по мат. выгоде. Когда мы будем рассчитывать ее в декабре, а удерживать НДФЛ с этой мат.выгоды в январе.
Про 180 строку дополнительно можно посмотреть видео «Проверка Раздела 2 — что делать с излишне удержанным НДФЛ (стр. 180)» в разделе «Проверка 6-НДФЛ» на странице семинара 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Добрый день. Не соблюдается в отчете за 9 мес. Подскажите, пожалуйста, у меня почему то разница между строкой 140 и 160 не равна строке 180, это не правильно же?
Такое может быть, т.к. в 1С строка 180 заполняется не на конец отчетного периода, а на дату, указанную на Титульном листе. И если к этом времени налог уже возвращен, то строка может оставаться пустой. Вы можете вручную заполнить строку 180 в отчете за 9 месяцев, чтобы выполнялось КС 1.14. Однако, как было сказано на семинаре, мы пока еще не знаем как на практике среагирует налоговая, когда в годовом отчете эта строка будет пустой.
а вот в годовом уже строка 160-строка 140= строке 190
думаю это происходит, потому, что почти каждый месяц матвыгода удерживалась в след.месяце, а начислялась последним днем текущего?
Про какие строки вы пишите? Если про КС 1.14, то по мат.выгоде в общем случае в течение года оно выполняется (скриншот прилагаю). А вот в 1 квартале 2025 года КС не будет выполняться по мат.выгоде. Это произойдет из-за того, что доход по мат.выгоде и исчисленной НДФЛ с нее (140 строка) останутся в 2024 году, а удерживаться налог (160 строка) будет только в январе 2025 года. Вот тут-то исчисленный НДФЛ за 1 квартал окажется меньше удержанного.
Доброе утро. разница между строкой 140 и 160 не равна строке 180, это норма?
Здравствуйте!
Да, так бывает, что разница между 140 и 160 не равна строке 180. Например, так будет в 1 квартале 2025 года по мат.выгоде, когда исчисленный НДФЛ с мат.выгоды попадет в годовой 6-НДФЛ за 2024 год в 140 строку, а удержанный НДФЛ отразится в 160 строке только в 1 квартале 2025 года. Но при этом никакого излишне удержанного НДФЛ (180 строка) не возникнет.
начислено-удержано= недоудержано или нет?
Такого соотношения не существует.