Добрый день, после перерасчета мат.выгоды с января 2024г. (сотрудник уволен 29.03.2024г.), все сделала(2ой вариант), все хорошо. Уточненки сдала, но у меня в расчетном листке и анализе фот по зп, образовалось сальдо по сотруднику, долг перед сотрудником на сумму излишне удержанного НДФЛ, в нашем случае 60руб., предприятие должно уволенному сотруднику? Так как сотрудник уволен, заявления на возврат не будет, сотрудника уведомила письменно(2НДФЛ приложила). Как и каким документом можно убрать образовавшееся сальдо и какой датой, может лучше 31.12.2024г., или после сдачи отчетности?
Я в тестов. базе сделала; Операция учета НДФЛ- в закладке, передано в налоговый орган с отрицательной суммой (-60), дата 30.09.2024г.
Как будто все получилось, но не уверена что это правильно?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Если заявления на возврат от сотрудника не будет, требуется передать этот излишне удержанный налог в ИФНС. Сделать это можно в годовом отчете 6-НДФЛ. Этот наллог нужно отразить в 180 строке раздела 2 и в Приложении 1 по сотурднику.
Списать остаток в программе нужно после сдачи отчетности документом Перенос данных.
Посмотрите публикацию Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»