Резерв отпуска

Вопрос задал Анастасия Т.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Подскажите что не так в резерве отпусков, в Бухгалтерии сальдо на конец месяца не сходится с ЗУП, в обороты по Кредиту в Бухгалтерии равны остаткам на конец месяца из ЗУП. На 31.12.2023 г. Инвентаризация не была сделана на 31.12.2023 г, сделала на 01.01.2024 г, еще сотрудник был уволен в декабре 2023, в январе 2024 сделала списание суммы, начислила Резерв отпусков в январе и феврале 2024, прилагаю вырезки из программ 1С ЗУП и 1С Бух.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    У вас в Январе есть 3 документа: Инвентаризация, Начисление и Списание. возможно, неожиданные суммы в проводках возникают из-за того, как они формируются в типовом механизме. Посмотрите: <a href=»https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/rezervy-na-premii-i-voznagrazhdeniya-v-zup-3-1.html»>Резервы на премии и вознаграждения в ЗУП 3.1</a> блок «Проводки по резервам на премии. Те проблемы, которые я описываю, в равной степени касаются и резерва отпусков.

    Обратите внимание, что ошибку проводок по Инвентаризации уже поправили патчем: Ошибка в 1С при формировании проводок при инвентаризации резервов по оплате труда.

    А вот по списанию — не поправили и пока в планах нет. 🙁 И скорее всего у вас эта ошибка проявилась.

    Могу я уточнить, почему инвентаризацию сделали Январем? К делу не имеет отношения, но просто на практике не сталкивалась никогда.

  2. Добрый день! если на 31.12.2023 небыла сделана Инвентаризация (на конец года), то 01.01.2024 ненужно ее делать? ее тогда вообще ненужно делать? сделать только списание и начисление резерва?

    1. Инвентаризацию делают все-тки на конец года. На 01.01 сделать инвентаризацию в программах 1С не получится, документы Января рассчитываются по состоянию на 31.01 и делают проводки этой датой.
      Если спохватились, что год уже закрыт, а инвентаризацию не сделали, необходимо ли ее делать Январем — это вопрос скорее к аудиторам. В законодательстве четко не прописано, что нельзя сделать инвентаризацию. У Вас использовался нормативный метод или метод МСФО в 2023году? При методе МСФО Инвентаризация (документ в ЗУП) по сути и не нужен, потому что начисление идет по правилам МСФО.

Добавить комментарий