Оценочные обязательства по отпускам с 2025г в IT компании

1. Здравствуйте! Алгоритм расчета взносов не зависит от тарифа, но начисленная сумма резерва на взносы при обеих методиках напрямую связана с фактически начисленными суммами взносов. При нормативном методе резерв на взносы начисляется процентом от расчетной базы, где расчетная база — это фактическая сумма взносов. А при методе МСФО ставка взносов определяется как среднегодовая фактическая ставка взносов: Как в ЗУП 3.1 рассчитывается ставка взносов при расчете резерва методом МСФО?
   Т.е. настраивать ничего не надо, программа учтет в расчете фактические взносы

   1

2. Доброе утро! Юлия, я все равно не очень понимаю, после изменения Резервов отпусков на Резервы по оплате труда отчеты вообще стали неинформативными. Есть какой-либо отчет, которым можно проверить начисление резервов и взносов? Был очень хороший отчет Справка-расчет «Резервы отпусков», который сейчас не работает. Замечательный отчет, все наглядно, все понятно, теперь вообще ничего не понятно. Может подскажете?

   1. Здравствуйте! Справка-расчет в новом механизме стала печатной формой документа Резервы по оплате труда:
      

      1

3. Мне кажется, что расчет резервов по оплате труда у меня считается некорректно. Есть какая-то публикация по работе нового функционала?

4. Юля, я нашла ваши семинары, начала слушать. Но мне бы понять саму логику. Что значит Сумма резерва (исчислено), Сумма резерва (накоплено), Сумма резерва. Сумма к зачету в текущем месяце должна быть равна сумме накопленного отпуска в этом периоде (2,33) умножить на средний заработок? Верно?

   1. Да, если только начинаете работать с новы механизмом, то лучше комплексно посмотреть семинар: Учет резервов по оплате труда в 2025 году Блок по начислению резервов — смотрите только свою методику, чтобы не запутаться.
      Что значит Сумма резерва (исчислено), Сумма резерва (накоплено), Сумма резерва.
      Сумма резерва (исчислено) — это сколько резерва исчислено в текущем документе;
      Сумма резерва (накоплено) — это сколько резерва у сотрудника есть на момент ДО текущего начисления резерва;
      Сумма резерва (зачтено) — это сколько резерва мы в этом месяце начислим.
      Сумма к зачету в текущем месяце должна быть равна сумме накопленного отпуска в этом периоде (2,33) умножить на средний заработок?
      Не совсем так. У сотрудниками быть отпуск авансом и тогда, и тогда резерв в текущем месяце ему не начистится или начислится в меньшей сумме, чем за 2,33. А в некоторых месяцах может начисляться не 2,33, а 4,67:https://buhexpert8.ru/1s-zup/otpuska-i-komandirovki/raschet-ostatkov-i-planirovanie-otpuskov/pochemu-v-zup-3-1-ostatok-otpuska-mozhet-uvelichivatsya-2-raza-v-mesyatse.html
      Алгоритм такой: Текущий остаток отпуска */ Средний заработок — Сумма резерва (накоплено). с оговорками, например:
      если остаток отпуска отрицательный, то берется 0;
      если в настройках резерва сброшен флаг «Пероценивать ежемесячно», то если итоговый результат получился отрицательным, то берем 0.

      1

5. И сальдо на начало месяца — это, Сальдо на конец предыдущего периода минус использованные отпуска за счет резерва плюс резерв накопленный в этом периоде? Вот хотелось бы почитать публикацию, что есть что.

   1. Какаяя-то путаница:
      Сальдо на начало месяца — это остаток на начало месяца.
      А вот сумма «Накоплено» — это сальдо на начало месяца, за минусом использованного в текущем периоде. Накоплено — это сальдо на момент создания документа.
      О накоплено можно почитать тут: Показатель «Накоплено» при расчете резервов — как определяется и почему важен?

      1

6. Юля, начала смотреть от обратного, взяла за основу одного сотрудника, выписала остатки помесячно за 2024 год, сравнила с используемыми отпусками и вывела колонку Сумма обязательства из документа отражения, посмотрела, как списывается резерв при использовании отпуска, чтобы было понятнее. Но мне не понятно то, что когда у сотрудника отпуск уходит в минус, обязательство все равно начисляется с плюсом, это правильно? Посмотрите, пожалуйста и помогите разобраться, очень на вас надеюсь. Спасибо!

   1. Когда у сотрудника остаток отпуска отрицательный, остаток резерва у него должен стать равен 0. И начисляться не будет, пока остаток не станет положительным. К сожалению, не могу разобраться в Вашей таблице. Откуда берете колонку «сумма обязательства»?
      когда у сотрудника отпуск уходит в минус, обязательство все равно начисляется с плюсом, это правильно?
      Может у Вашего сотрудника есть право на несколько видов отпусков, а в минус ушел только один? Тогда по другим будет начисляться резерв. Учет идет отдельно в разрезе видов отпусков.

      1

7. Нашла подробный расчет в печатной форме… уже хорошо)
   Юля, прошу прощение, меня сегодня много, просто хочу разобраться в данном вопросе.
   Еще такой момент, если у сотрудника несколько видов отпусков, основной и дополнительный, то программа берет в расчет только положительное значение, на сколько это правильно?

   1. Извините, что сразу не увидела, комментов много, отвечала на них последовательно. Отлично, что нашли печатную форму.
      Еще такой момент, если у сотрудника несколько видов отпусков, основной и дополнительный, то программа берет в расчет только положительное значение, на сколько это правильно?
      Да, это корректно, учет в новом механизме идет в разрезе видов отпусков. Как раз в предыдущем комментарии предположила, то у Вас несколько видов отпусков, поэтому есть доначисление резерва.

      Надеюсь я ответила на Ваши вопросы. Если что-то осталось по прежнему не понятно, пишите! 🌷

      1

8. Юля, добрый день! Большое спасибо, очень помогли) 💐
   Последний вопрос, если у нас возникла пересортица по отпускам, у сотрудника был основной отпуск + дополнительный, но потом он предоставил документы на инвалидность и в середине года ему отменили основной и дополнительный и установили основной отпуск инвалидам на 30 календарных дней. Тут как-то можно поправить ситуацию и перевести остаток дней основной/дополнительный на основной инвалидам?

   1. Добрый день!
      Уточните, основной отпуск инвалидам проводите по отдельному виду отпуска. В ЗУП обычно отражают тем же видом отпуска «Основной», но с другим количеством дней — это корректно. И будет меньше пересортиц в случае чего.
      Сейчас потребуется исправить некорректные остатки отпусков — пересортицу. Это можно сделать при помощи документа «Ввод остатков отпусков». О том, как работать с документом, посмотрите, пожалуйста, публикацию: Работа с документом «Ввод остатков отпусков» в ЗУП 3.1

9. Добрый день!
   Да, почему-то отдел кадров проводит этот вид отпуска отдельно, не как основной.

   1. Может им так удобнее, конечно, но лучше все-таки брать «основной», чтобы было меньше вот таких пересортиц.
      Елси будут вопросы по заполнению документа «Ввод остатков отпусков» — пишите!

Комментарии закрыты.