Оценочные обязательства по отпускам

Вопрос задал Юлия

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Организацией принято решение не создавать резерв по отпускам с 2022г. (бух. учет). Какие операции на конец года необходимо провести в ЗУП 8.1, чтобы перестать создавать и использовать резерв. На какую дату должен быть восстановлен в доходах накопленный резерв и будут ли формироваться бухгалтерские записи при выгрузке данных по з/пл из ЗУП в БП по восстановлению резерва или в БП необходимо делать ручную операцию?

Метки вопроса: Оценочные обязательства

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! По разъяснениям разработчиков можно списать накопленный резерв в декабре 2021 по следующему алгоритму:

    «В документе «Резервы отпусков» на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» вписать в колонку «зачтено» сумму из колонки «накоплено» со знаком «-«. При обмене документ поступит в БП и будут сформированы проводки Дт 96 — Кт 91.»

  2. В этом случае будут искажены данные корректировки суммы резерва за декабрь 2021г., так как сейчас в этой колонке проставлены суммы (исчислено минус накоплено за декабрь 2021г.), если сумму из «накоплено» перенести в «зачтено», в БП останется сальдо по 96 счету на конец года.
    Вероятнее нужно делать ручные проводки в бухгалтерской базе на конец года.
    Для прекращения начисления резерва в ЗУП достаточно после выгрузки данных по з/пл и резервов за декабрь, снять галку в учетной политике в ЗУП о начислении резервов с 2022г.? Или нужны еще какие-нибудь действия?

  3. Добрый день, Елена!

  4. Если не поставить в колонку «Зачтено» сумму со знаком минус из колонки «Начислено», то в отчете «Резервы отпусков по сотрудникам» у Вас останется сальдо на конец года, а значит и останется сальдо на 96 счете, а так мы спишем его на 91 счет, и 96 счет закроется.

    В учетной политике в БП и ЗУП с 2022 года можно снять галочку, что начисляется резерв, что при закрытии месяца данный документ не появлялся.

Комментарии закрыты.