Добрый день!У сотрудника при расчете зарплаты за июнь возник отрицательный ндфл. Оформили документ Возврат ндфл, в котором указали месяц начисления Июнь, дата документа 17.07.2021. Выплата с зарплатой 17.07.2021. Дата получения дохода по возврату 30.06.2021(Оплата труда).
При заполнении 6 ндфл за полугодие, возврат попадает в 1 раздел и во второй в 190 строку. Бухгалтер засомневалась в правильности отражения возврата. Согласно КС: 160-190<=данные КРСБ. В нашем случае получается больше на сумму возращенного налога. Скажите, пожалуйста, должен ли такой возврат попадать в 6 ндфл за полугодие?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Нет, не должен. Это программная ошибка: сейчас возвраты НДФЛ попадают в отчет по последнему числу месяца в документе Возврат НДФЛ. Елена Грянина рассказывала об этом на семинаре: [15.07.2021 запись] 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г., блок «Форма 6-НДФЛ и правила ее заполнения«, видео «Раздел 1 — порядок заполнения и контрольные соотношения», время примерно 3:30.
Чтобы минимизировать последствия этой программной ошибки, лучше всегда месяц указывать, равным месяцу выплаты возвращаемого налога (в Вашем примере = июЛь). Тогда хотя бы возврат будет попадать в отчет за нужный период (отчет за 9 месяцев). Но саму дата возврата в отчете пока все равно придется корректировать вручную.
Светлана!Большое спасибо за ответ.
Пожалуйста, рада была Вам помочь!