Войти в кабинетЗдравствуйте!
1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.13.269)
В нашей организации в 2020 году были начислены дивиденды и отправлены почтой. НДФЛ перечислен. Сдан 2-НДФЛ за 2020 год.
Получатели не получили деньги и дивиденды вернулись в 2021 году. Мы сдали аннулирующий отчет 2-ндфл.
То есть налоговая по этим людям не видит дохода, и соответственно НДФЛ.
Уменьшение дохода и налога исчисленного и удержанного проводили документами Операция учета НДФЛ и Перенос данных.
В итоге в регистре учета НДФЛ видим строки Дохода, Исчислено НДФЛ , Удержано НДФЛ со знаком плюс и минус, в итоговой таблице по ним получаем ноль.
Вопрос: Как правильно показать в регистре НДФЛ Перечисленный? Фактически перечисленный или сделать операцию учета НДФЛ со знаком минус, чтобы в итоговой строке стало 0 (так, как мы показали в аннулирующей справке 2-НДФЛ )? Нам нужно предоставить регистры в налоговую для возврата НДФЛ. Если Перечислено в регистре будет 0, то как мы докажем факт излишне перечисленного Налога?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день, По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Данный вопрос лучше уточнить у аудиторов. Вы можете учесть мое мнение: подавать регистр налогового учёта по НДФЛ надо с суммой переплаты (НДФЛ Перечисленный). Корректировать следует после возврата средств.
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.