Добрый день. ЗУП 3.1.8.216. Был сделан документ «Разовое начисление» за март с выплатой «межрасчет» и предполагаемой датой выплаты 31.03.2019. Выплата в итоге произвели вместе с зарплатой 12.04.2019. По регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ» ведомость переопределила даты получения дохода на аперль и месяц тоже на апрель. В итоге по отчету «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» и строкой 020 НДФЛ идет разница на эту сумму. Хотя по налог по сути был исчислен в марте, зачем программа его перекидывает на апрель?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Это правильное поведение пограммы. Для целей НДФЛ не имеет значения, когда начислены доходы по коду 4800, они учитываются по дате выплаты.
Обсуждали аналогичный вопрос тут:Заполнение 6-НДФЛ при переопределении даты получения дохода документом Ведомость в банк.
Добрый день. А как быть с отпуском? Отпуск марта начислен и выплачен 14.03. Затем сократили дни отпуска просто исправив в документе дату окончания отпуска меньшую, соответсвенно обзовалась переплата. В ведомости на выплату зарплаты за март по кнопке изменить зарплату отражается красным с минусом (так как выплатили мы больше изначально) и дата выплаты дохода с этим минусом переходит с 14.03 на 12.04 и с марта на апрель и не отражается в 6-НДФЛ за 1 квартал в 020 строке, хотя в отчете , что показывала Елена Грянина для проверки 020 строки эта сумма учтена.
Доброе утро! То, что отрицательные суммы дохода в Ведомости переопределяются по дате выплаты — ошибка программы. (Из-за этого возникают отрицательные суммы в 2-НДФЛ, что не допускается. Сторно дохода всегда должно относиться к тому периоду, за который оно сделано). Проблему нужно описывать с 1С (v8@1c.ru). А пока можно сделать обратную корректировку этих сумм документом «Операция учета НДФЛ». Посмотрите: Приемы исправления НДФЛ, пример для Вашего случая —Пример 1: Перемещение доходов в другой период.
И по поводу разовых начислений, в этом случае как должна отразится сумма дохода в 6-НДФЛ в 020 строке? в апреле или в марте?
Зависит от кода дохода. Посмотрите:Как в 1С определяется дата фактического получения дохода для НДФЛ?