Отражение отрицательных перерасчетов в учете по НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Анастасия

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! У нас в организации появилась необходимость провести отрицательный перерасчет отпусков (код дохода 2012) и компенсаций отпуска (код дохода 2013) за 2017 год. Версия 1С ЗУП 3.1.8.185. Дата получения дохода исходного отпуска 15.11.2017. Вводим документ-исправление документа «Отпуск». Результат перерасчета оказался отрицательным (к примеру, -1000 р). В регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДЛФ» данный доход относится к дате получения дохода, указанной в поле «Дата выплаты» текущего документа-исправления (к примеру, 03.12.2018). А при расчете НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов» НДФЛ рассчитывается на последнее число текущего месяца одной строкой вместе с НФДЛ с зарплаты текущего месяца (на дату 31.12.2018). Прошу пояснить, является ли это ошибкой программы.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! В отпуске-исправлении нужно ставить исходную дату получения дохода. Попробуйте поставить 15.11.2017, а потом пересчитать НФДЛ в текущем месяце. Какой результат по НДФЛ?

    1. Юлия, добрый день!
      Вопрос снят, спасибо.
      Дату выплаты из исходного документа не надо ставить в документе-исправлении. Для того, чтобы доход программой был автоматически отнесен к исходной дате получения дохода, необходимо, чтобы регистрации в НО в исходном документе соответствовала регистрации в НО на момент перерасчета. У нас причина была в этом.

      1. Здравствуйте! Спасибо за обратную связь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учёт премий в 1С ЗУП Добрый день! С января 2018 года мы перешли на 1С: Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.4.169). Ежемесячно начисляем…
  2. Начисление суточных сверх норм Добрый день! В программе ЗУП редакция 3.1 в документе "Доход в натуральной форме" ввожу суточные сверх норм. Месяц Март2018, дата…
  3. 2-НДФЛ Добрый день. В декабре 2017-го года на сотрудников оформили отпуска. Частично выплатили их в декабре 2017-го года, частично в январе…
  4. Премия после увольнения (6-НДФЛ) Добрый день. Хотелось бы поинтересоваться как лучше и правильней отражать учетную ситуацию (с точки зрения 6-НДФЛ) при начислении премии сотруднику,…

Статьи по этой теме

  1. Неверно определяется дата получения дохода для премии при увольнении сотрудника в середине месяца Премия в организации для целей НДФЛ учитывается «как оплата труда», т.е. по последнему дню месяца начисления. Для этого в настройках…
  2. Ошибка при расчете НДФЛ в межрасчетных документах Если нарушена последовательность работы с документами, НДФЛ с межрасчетных начислений может рассчитываться неверно. В текущих релизах ЗУП 3.1.23.775 / 3.1.26.11…
  3. Дата получения дохода в виде оплаты труда для уволенных сотрудников (ЗУП 3.1.5.272 / 3.1.7.87) Ранее в ЗУП 3.1 дата получения дохода в виде оплаты труда для уволенных сотрудников определялась по-разному в зависимости от месяца…
  4. Изменения, которые нужно учесть при составлении 6-НДФЛ в 2017 году в 1С 8.3 При заполнении 6-НДФЛ в 2017 году в программе 1С следует обратить внимание на изменения, описанные в этой статье. Изменения в…