Отражение недоудержанного НДФЛ за Декабрь 2021г. в годовой 6-НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Б. (Чебоксары, Чувашия) на странице 6-НДФЛ в 1С за 2021 год

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! Сотруднику за декабрь 2021г. выплатили аванс за первую половину месяца, во второй половине месяца он находился в отпуске. К выплате зарплаты у него не осталось сумм к выплате. НДФЛ с з/п за декабрь 2021г. удержим только в январе 2022г. при выплате аванса за январь 2022г. Как такую ситуацию отразить в годовом 6-НДФЛ?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В Разделе 2 в строке 160 будет отражен НДФЛ, удержанный на 31.12.2021. Т.е. январское удержание НДФЛ с зарплаты декабря в эту строку не попадет.

    Для Приложения 1 важна дата формирования отчета 6-НДФЛ. Если к этой дате НДФЛ за декабрь будет удержан, то исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ будут равны.

    1

  2. Для 170 строки Раздела 2 также важна дата формирования отчета. Если на эту дату НДФЛ будет удержан, то строка 170 будет пустой

    1

  3. Большое спасибо! Все понятно.

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.