Здравствуйте! Работаю в программе Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.21.70). Отчет 6 НДФЛ за 2021г. сформировала в программе, сдала, вчера поступило требование о предоставлении уточненного расчета 6 НДФЛ за 2021г., в связи с тем, что строка 140 Сумма налога исчисленного должна быть равна строке 160 Сумма налога удержанная. Строки в первичном отчете за 2021г. не равны, т.к. в стр.160 не попала з/плата за декабрь, выплаченная 15.01.22г. В слайдах к вебинару 6-НДФЛ за 2021г. нашла инфо: » при этом после фактической выплаты заработной платы работникам по форме 6-НДФЛ и
представить в налоговый орган уточненный расчет по форме 6-НДФЛ». Подскажите, как подать корректировку и нужно ли? Исправлять вручную стр.160? Нужно ли исправлять 1й раздел, ведь тогда придется менять отчет 6НДФЛ за 1й кв.2022г, т.к. там отображены суммы НДФЛ с з/платы за декабрь 2021г?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Контрольного соотношения между 140 и 160 строками нет.
В п.4.3 Правил заполнения 6-НДФЛ (Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@) сказано:
Удержание происходит в момент выплаты. Если выплата прошла 15.01.2022, то и удержание произошло уже в январе и эти данные должны отразится в отчете за 1 квартал 2022 г.
Поэтому в сданном за 2021 год отчете ничего менять не нужно.