Добрый день, подскажите пожалуйста, если зарплата за декабрь 2021г. выплачена была 30.12.2021г. и НДФЛ так же выплачен в этот день.
В расчете в разделе 1-выплаченный ндфл за декабрь будет указан по сроку 10.01.2022,
В разделе 2 будет отражен сумма дохода за 2021год вместе с зарплатой за декабрь 2021г., сумма налога исчисленная (140) полностью за 2021 год, а по строке (160) будет отражен налог за минусом ндфл за декабрь за 2020год
Я правильно понимаю?
Спасибо большое!
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В расчете в разделе 1-выплаченный ндфл за декабрь будет указан по сроку 10.01.2022
Верно.
В разделе 2 будет отражен сумма дохода за 2021год вместе с зарплатой за декабрь 2021г., сумма налога исчисленная (140) полностью за 2021 год
Верно
а по строке (160) будет отражен налог за минусом ндфл за декабрь за 2020год
Нет, это не так. Ведь удержали вы НДФЛ до конца отчетного периода (до 31.12.2021 г.), значит удержанную сумму показываете в 160 строке в годовом отчете
НДФЛ за декабрь 2020 года удержали в январе 2021
Извините, я описалась, я имела ввиду что по строке 160-у меня будет НДФЛ за 2021 год+НДФЛ за декабрь 2020 года
Спасибо!!!
Все верно.
Пожалуйста!