Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как корректно должен отражаться НДФЛ в регистрах, если при проведении документа Доход в натуральной форме:
Дата получения дохода = 13.01.2026
Месяц начисления = Декабрь 2025
У части сотрудников НДФЛ рассчитывается по ставке 13%, у других — по ставке 15% (строки по ставке 15% выделены на сриншоте). Должен ли НДФЛ по ставке 15% отражаться в регистре по графе Дата получения дохода датой 2025 года (31.12.2025 по дате документа), а по ставке 13% — Дата получения дохода = 2026 год (в данном примере — 13.01.2026).
Или по всем ставкам налог должен попадать в 2026 год и отражаться в 6-НДФЛ в 1 квартале 2026г?
1С ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.173)
Здравствуйте!
К сожалению, скриншоты не описывают полностью ситуацию. Поэтому предлагаю вместе разобраться с учетом. Так как в документе Натуральный доход указана дата получения 13.01.2026 года, то это доход 2026 года. Обычно и месяц указывают в таком случае январь 2026, чтобы максимально сблизить бухгалтерский и налоговый учет. То есть, то что в документе указан месяц Декабрь 2025 года на налоговый учет это не влияет.
Приложите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год, у которого расчет ндфл по ставке 15%. Проверим учет вместе.
Поясните, пожалуйста, о каких именно ставка идет речь в фразе: по всем ставкам налог должен попадать в 2026 год и отражаться в 6-НДФЛ в 1 квартале 2026г? По дате получения дохода, все должно отразиться в 1 квартале 2026 года 6-НДФЛ.
Смоделировала пример в демо базе 3.1.34.228 (он был под рукой) — программа отнесла доход в учет 2026 года. Приложите, пожалуйста, скриншот отчета. Если будет нужно я разверну демо базу вашего релиза, чтобы проверить поведение программы. Поэтому пока не нужно думать о том, чтобы установить обновления. В рамках нашего обсуждения это не требуется.
На всякий случай прикладываю ссылку на публикацию: Натуральные доходы в учете НДФЛ .