Здравствуйте! Ситуация такая. В августе было сторнировано начисление «оплата дней ухода за детьми-инвалидами» за март. Начисление и взносы в расчетах провелись правильно. При заполнении РСВ за 9 месяцев контрольные соотношения не выполнялись, пока не создали корректировку за 1 квартал. Проверили начисление взносов – оказалось, что в налоговом учете начисление и взносы в марте не сторнируются, а наоборот задваиваются, и сторнируются, уже дважды в августе. Разве это правильно? Ведь вместо переплаты за 1 квартал у нас получается недоплата. Что-то неправильно у нас проведено? И как можно исправить ситуацию. Корректировку за 1 квартал и РСВ за 9 месяцев уже сдали.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По «Оплате дней по уходу за детьми-инвалидами» встречали проблему с «задвоением» данных. И есть зарегистрированная ошибка, связанная с «задвоением». Вот здесь обсуждался данный вопрос — ДАННЫЕ В ОТЧЕТЕ «АНАЛИЗ ВЗНОСОВ В ФОНДЫ» РАСХОДЯТСЯ С КАРТОЧКОЙ.
Давайте посмотрим что в регистре накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов».
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
Ограничьте данные 2021 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Важно, чтобы обязательно были данные по колонкам «Регистратор» (можно часть названия документа), Дата получения дохода, Сумма, Начисление.
Сохраните и пришлите данные в формате Word.
Ольга, добрый день. Отправляю регистр.
Здравствуйте!
Судя по регистрам «Оплата по уходу за детьми-инвалидами» попала не в те периоды. Действительно получилось, что в марте сумма вместо того, чтобы обнулиться увеличилась, а в августе сторнировалась дважды.
Сейчас можно исправить ситуацию следующим образом: ввести документ «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). В шапке указать «Месяц регистрации» — месяц, в котором вы хотите, чтобы отразились проводки. Для чистоты расчета взносов можно ввести документ Ноябрем, чтобы в момент заполнения документа по сотруднику не было еще введено никаких других документов за Ноябрь, чтобы в в документ не попали взносы по другим начислениям. Или же ввести документ Октябрем, но сделать это после проведения «Начисления зарплаты и взносов» за октябрь, опять же, чтобы было легко проконтролировать, что перерасчет происходит только по суммам «Оплаты дней по уходу за детьми-инвалидами».
На вкладке «Сведения о доходах» необходимо будет внести по «Виду дохода» — «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами» одинаковые суммы (3306,88 руб.) только с разными знаками — за август сумму с плюсом и с минусом за март.
Далее нажать на кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» должен появиться перерасчет по взносам.
После этого в «Карточке учета страховых взносов» необходимо будет проверить получившиеся результаты. После сделанных изменений проверьте еще пожалуйста как данные отразились в «Карточке учета страховых взносов» в разделе «Дополнительная таблица карточки учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений за 2021» и нет ли там проблем
Ольга, здравствуйте!
Сделала как Вы посоветовали. В результате в «Карточке учета страховых взносов» доходы и взносы встали правильно. В дополнительной таблице карточки все осталось без изменений.
Но пока проверяла, нашла еще ошибку — по строке «Начислено пособий за счет средств ФСС» за апрель и июнь значения задвоены (выделила цветом). Проверила на всякий случай за прошлый год — все было нормально. Наверное это ни на что не влияет, но все-таки…
Попробовала заполнить РСВ корректирующий за 1 квартал. Доход заполняется правильно, а вот взносы остались без изменения. Соответственно проверку не проходит.
Здравствуйте!
В «Карточке расчета страховых взносов» вижу, что взносы рассчитаны верно и в марте и в августе.
Вы на Титульном листе при создании корректировочного отчета поставили номер корректировки? «Дата подписи» на Титульном листе должна быть позднее внесенных корректировок. Сейчас в Разделе 3 вижу, что у вас попало много сотрудников, как будто вы не корректировочный отчет создали, а исходный. Проверьте пожалуйста этот момент.
Для «Дополнительной таблицы» данные подтягиваются из регистра накопления «Пособия по социальному страхованию». Эта информация отражается в Карточке, но не попадает в РСВ. Если хотите откорректировать, то сделать это можно с помощью документа «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных» по регистру накопления «Пособия по социальному страхованию». Потребуется откорректировать суммы по «Видам пособия социального страхования» — Оплата дополнительных выходных дней по уходу за детьми-инвалидами и Страховые взносы с оплаты дополнительных выходных дней по уходу за детьми-инвалидами в августе и марте, чтобы они стали соответствовать реальным суммам. Движения можно посмотреть по данному регистру с отбором по сотруднику.
Но пока проверяла, нашла еще ошибку — по строке «Начислено пособий за счет средств ФСС» за апрель и июнь значения задвоены (выделила цветом). Проверила на всякий случай за прошлый год — все было нормально. Наверное это ни на что не влияет, но все-таки…
В РСВ эти суммы не отражаются. В «Доп.таблице» вижу, что данные «не задвоены». Скорее всего это ошибка, о которой я писала вначале. Можете проанализировать данные регистра накопления «Пособия по социальному страхованию», какие там суммы отражаются за апрель и июнь.
Ольга, добрый день!
Изменила дату подписи корректировки, оказалось что вторую корректировку я завела в тот же день, что и первую. А много сотрудников попадает в РСВ с измененными паспортными данными. Теперь все заполнилось правильно. Корректировки за полугодие и 9 месяцев тоже заполнились правильно. Спасибо огромное за быстрые и развернутые ответы!
Пожалуйста! Рада, что все получилось! 🙂