Войти в кабинетЗдравствуйте! У нас Сотрудник уволен 19.03.2021 г., на дату его увольнения были рассчитаны и выплачены: Командировка, ЗП (оплата по окладу, районный к-т и северная надбавка), компенсация отпуска при увольнении. 26.03.2021 г. была начислена Годовая премия, по результатам работы за 2020 г. , 29.03.2021 г. была выплачена премия с учетом к-тов и при выплате удержан НДФЛ (т.е. документом «Увольнение» было произведен перерасчет, а именно доначислены к-ты и исчислен НДФЛ). Затем был начислена Премия от 30.03.2021 г. по результатам работы за Март 2021 г. А также были произведены перерасчет Командировок и Компенсации отпуска с учетом годовой премии и выплата суммы, образовавшейся в результате перерасчета произведена 09.04.2021г. До проведения ведомости с доплатой, формирую Регистр налогового учета, он показывает все исчисленные доходы стоят в Марте 2021г., проводим ведомость на выплату доплаты, и вся Компенсация отпуска при увольнении, переносится в доход Апреля. Но это же неправильно…Я так понимаю, что возможно, это происходит из-за непоследовательности проведения документов… Как это исправить? Такая ситуация сложилась по всем уволенным в марте у которых были доплаты и перерасчеты после увольнения… Только суммы, перешедшие на апрель у всех рассчитались по разному… Подскажите пожалуйста как исправить данную ситуацию?
Все комментарии (22)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы пересчет производили в исходном документе «Увольнение»? Премия по итогам марта была тоже выплачена 09.04? Давайте посмотрим скриншоты из последней Ведомости от 0 апреля: саму Ведомость и расшифровку выплаченных сумм по кнопке «Изменить зарплату».
Правильно в описанной ситуации будет отразить часть компенсации выплаченную в марте — мартом, а доплату — апрелем.
Здравствуйте! Пересчет производила документом «Увольнение». Премия по итогам года была выплачена 29.03.2021 г., т.е. в марте было 2 выплаты: в день увольнения 19.03.2021 — предварительный расчет при увольнении; 29.03.2021 -годовая премия с учетом р. к-та и северной надбавки и окнчательный расчет — 09.04.2021 г. (доплата компенсации, командировочных и премия за март с учетом к-тов). Вы имеете в виду, что весь доход, выплаченный в апреле и в 2 НДФЛ должен попасть в доход апреля, и во второй раздел 6 НДФЛ он должен попасть во второй квартал? я отправляю скрины всех ведомостей по выплатам сотрудника.
Здравствуйте! Прошу прощения за долгое ожидание ответа.
Насколько я могу судить «на глаз», расшифровка по документам основаниям в Ведомости правильная.
Давайте посмотрим отчет по сотруднику отчеты «Анализ НДФЛ по документам основаниям» и «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Да, я имела ввиду, что в 2-НДФЛ суммы выплаченные в Апреле должны и «сесть» Апрелем. В раздел 2 6-НДФЛ за 1 квартал, как я думаю, они тоже попадут, ведь изначально начислены были в документе «увольнение» с датой выплаты в Марте, а затем только по факту выплаты в документе Ведомость были перенесены в Апрель. Вопрос только в том, правильно ли рассчитывается та часть, которая должна относиться к Апрелю.
Здравствуйте! На Апрель переносится не та часть дохода, которая выплачена в Апреле…Туда «падает» вся сумма Компенсации отпуска при увольнении, а выплачена Апрелем лишь небольшая сумма доплаты, образовавшаяся в результате перерасчета, месячная премия с к-ми и доплата Командировок (тоже после перерасчета), т.е. в Апреле стоит сейчас сумма дохода — 108 636,44, а исходя из сумм выплат д.б. 19 018,12. У нас такая ситуация еще по 2 сотрудникам, также уволенным…т.е. тоже неверное распределение дохода…Я уже сформировала 6 НДФЛ, во второй раздел сумма Компенсации при увольнении не попадает, я вносила вручную…Отчеты прилагаю.
Здравствуйте!
Я моделирую пример на своей базе, и у меня в следующий месяц переносится только сумма доплаты, а не весь доход.
Смотрю по суммам и мне в целом кажется, что есть какая-то проблема в выплате.
Например, выплачено по документу увольнение 97097,51 + 19480,96 = 99 046,47, а доход в отчетности 143346,47. За минусом НДФЛ выплачено 125 814,47. Или у сотрудника было еще удержание, например по ИЛ?
Для анализа еще хотелось бы увидеть расшифровки НДФЛ из Ведомостей (по кнопке «Изменить НДФЛ») и скрины самого документа увольнение Начислено и НДФЛ (чтобы понимать, какие там доходы, есть ли другие прочие доходы кроме компенсации).
Пока могу предложить только скорректировать доход документом «Операция учета НДФЛ»: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности, «Пример 1: Перемещение доходов в другой период».
Здравствуйте! Я тоже вижу, что проблема в выплате, я и писала Вам, что после проведения документа выплаты от 09.04.2021 происходит перераспределение дохода, а до этого все стоит верно… Удержаний у сотрудника никаких кроме НДФЛ нет. Скрины ведомостей с расшифровкой НДФЛ я уже Вам высылала, это самые первые приложения в переписке, но могу еще раз продублировать.
Ведомость от 19.03.2021. Это расчет в день увольнения.
Это ведомость от 29.03.2021 — выплата годовой премии.
Это окончательный расчет 09.04.2021 г. Доплата компенсации отпуска, командировки и месячная премия.
Это скан документа -Увольнение., вкладка — начисления.
Скан документа -Увольнение, вкладка НДФЛ
Добрый день! Расшифровки выплаченный зарплаты Вы уже ранее прикладывали, но я просила сейчас другие расшифровки: расшифровки сумм НДФЛ(по кнопке «Изменить НДФЛ»).
Приложите их, пожалуйста.
Здравствуйте! Все, поняла, что нужно )
Это НДФЛ в ведомости от 19.03.2021 г.
НДФЛ удержанный 29.03.2021.
НДФЛ удержанный от 09.04.2021
Здравствуйте! Какая-то сложная перерасчетов у Вас произошла, как я понимаю. Думаю, что доход неправильно переносится в следующий период из-за неверного заполнения Ведомостей. В т.ч. удержанного налога.
Поясню, что я вижу в файлах:
Если взять первую Ведомость от 19.03, то в ней есть выплата по документу Командировка и по документу Увольнение, но удержанный налог в расшифровке НДФЛ проходит только по документу Увольнение. потом возникает какой-то документ Начисление зарплаты, по которому проходит выплата в Ведомости от 29.03, а затем в Ведомости от 09.04 проходит отрицательная сумма по этому документу (т.е. он как бы отменен).
А удержание налога в Ведомости от 29.04 произошло тоже по документу Увольнение, хотя в Выплате нет такого основания.
И всего удержанного налога по документу Увольнение — больше, чем по нему исчислено. (27569 вместо 26 768).
Все это на самом деле — просто рассуждения, которые не дают ответа, почему же сумма в Апрель перенесена неверно. «поймать» такую ситуацию в демо-базе у меня не получилось.
Напишите, пожалуйста, сможете ли Вы выслать копию базы для анализа. возможно на Ваших данных я смогу уже дать конкретный ответ в чем проблема.
Пока я могу только предложить подправить суму дохода, которая уехала в апрель при помощи документа «Операция учета НДФЛ». Как сделать корректировку в нашем материале, там разобрали похожую ситуацию: Приемы исправления НДФЛ (Пример 1: Перемещение дохода в другой период).
Здравствуйте ! Спасибо. Пока сделала перемещение дохода в другой период, на основании примера. Копию базы, к сожалению, выслать не могу.